Определение Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 25 февраля 2020 года №15АП-23339/2019, А53-6670/2017

ПЯТНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

от 25 февраля 2020 года Дело N А53-6670/2017
Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Николаева Д.В.,
судей Сулименко Н.В., Шимбаревой Н.В.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем Синициной М.Г.,
при участии:
от конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ДонЛом" Орлова А.В.: представитель Фоменко М.С. по доверенности от 01.02.2018,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу КРЭМТЕСС КО ЛТД на определение Арбитражного суда Ростовской области от 28.11.2019 по делу N А53-6670/2017 об утверждении предложений о порядке, сроках и условиях продажи имущественных прав по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ДонЛом" Орлова Александра Владимировича в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ДонЛом" (ИНН 6163102088, ОГРН 1106195003661),
УСТАНОВИЛ:
в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ДонЛом" (далее - должник) Арбитражным судом Ростовской области рассматривалось заявление конкурсного управляющего должника Орлова Александра Владимировича (далее - управляющий) об утверждении положения о порядке, сроках и условиях продажи имущественных прав.
Определением от 28.11.2019 суд отклонил ходатайство кредитора об объявлении в судебном заседании перерыва.
Суд утвердил Предложение о порядке, сроках и об условиях продажи имущества должника - общества с ограниченной ответственностью "ДонЛом" в редакции, предложенной конкурсным управляющим, исключив из раздела 2 в абзаце 8 после слов "в качестве организатора торгов по продаже имущественных прав указанного в разделе 2 настоящего положения, выступает специализированная организация, аккредитованная при саморегулируемой организации, членом которой является конкурсный управляющий" - "привлекаемая конкурсным управляющим для проведения торгов, которая выполняет функцию организатора торгов, в связи с проведением торгов в электронной форме - общество с ограниченной ответственностью "Лидер Стайл Консалтинг", ИНН/КПП 7720707149/772001001, ОГРН 1117746035373, (основной), р/с N 40702810338000157651 в ПАО СБЕРБАНК, БИК 044525225, к/с 30101810400000000225 и (для задатков по торгам) р/с N 40702810760090194201 в ПАО "Промсвязьбанк", БИК 044525555, к/с N 30101810400000000555" и далее по тексту, а также исключив из положения сведения о счете, на который вносится задаток в разделе 3 в абзаце 3 и в разделе 4 в абзаце 4.
CRAMTESS CO.LTD (КРЭМТЕСС КО ЛТД) обжаловало определение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном гл. 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, и просило отменить судебный акт, принять новый.
Представитель конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ДонЛом" Орлова А.В. заявил ходатайство о приобщении к материалам дела дополнительного отзыва на апелляционную жалобу.
Суд, совещаясь на месте, определил:приобщить дополнительный отзыв на апелляционную жалобу к материалам дела.
В судебном заседании суд апелляционной инстанции огласил, что во исполнение определения суда от 03.02.2020 об истребовании доказательств от Инспекции Федеральной налоговой службы России по Октябрьскому району г. Ростова-на-Дону, коммерческого банка "ДЖ.П. МОРГАН БАНК ИНТЕРНЕШНЛ", акционерного общества коммерческого банка "Ситибанк", конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" Захарова Михаила Алексеевича, акционерного общества "Всероссийский банк развития регионов" поступили письменные пояснения и дополнительные доказательства.
Суд, совещаясь на месте, вынес протокольное определение: приобщить дополнительные доказательства к материалам дела как непосредственно связанные с предметом исследования по настоящему спору.
Представитель конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ДонЛом" Орлова А.В. поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, просил определение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Суд огласил, что от КРЭМТЕСС КО ЛТД через канцелярию суда поступило ходатайство об отложении судебного заседания.
Представитель конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ДонЛом" Орлова А.В. оставил рассмотрение ходатайства на усмотрение суда.
Представитель конкурсного управляющего ООО "ДонЛом" Орлова А.В. пояснил, что из полученных от АО КБ "Ситибанк" и ООО "Дж.П. Морган Банк Интернешнл" выписок по счетам ООО "ТДВ "Евразия" за период процедуры ликвидации, следует, что предприятие-дебитор на сегодняшний день имеет признаки неплатежеспособности и недостаточности имущества, также конкурсным управляющим установлено, что в период ликвидации денежные средства направлялись ликвидатором как на погашение задолженности по заработной плате, обязательным платежам (перед налоговым органом, фондом социального страхования и пр.), так и на финансирование процедуры ликвидации.
Также представитель конкурсного управляющего ООО "ДонЛом" Орлова А.В. пояснил, что из полученных от АО КБ "Ситибанк" и ООО "Дж.П. Морган Банк Интернешнл" выписок по счетам ООО "ТДВ "Евразия" за период процедуры ликвидации, следует, что перечисление денежных средств на указанное выше финансирование процедуры ликвидации осуществлялось на расчетные счета ИП Емельяновой М.А. (ИНН 330601193266): N 40802810801050000032, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) и N 40802810280800007035, открытый в АО "Кредит Европа Банк (Россия)".
По мнению конкурсного управляющего, ликвидатором в процедуре ликвидации для расчетов за ООО "ТДВ "Евразия" использовались свои счета, как индивидуального предпринимателя в связи с этим, конкурсный управляющий в своих пояснениях указывает, что полагает целесообразным истребовать:
у Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 17 по Московской области (адрес 140000, Московская область, г. Люберцы, ул. Котельническая,6) сведения обо всех открытых и закрытых счетах Емельяновой Марии Александровны ИНН 330601193266 в том числе счетах индивидуального предпринимателя за период с 15.05.2019 по настоящее время;
у Филиала "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) (107031, г. Москва, ул. Рождественка, д. 10/2, стр. 1) подробную выписку о движении денежных средств по счету N 40802810801050000032 и всем иным счетам Емельяновой Марии Александровны ИНН 330601193266 в том числе счетам индивидуального предпринимателя за период с 15.05.2019 по настоящее время;
у АО "Кредит Европа Банк (Россия)" (129090, г. Москва, проспект Олимпийский, 14) пробную выписку о движении денежных средств по счету N 40802810280800007035 и всем иным счетам Емельяновой Марии Александровны ИНН 330601193266 в том числе сметам индивидуального предпринимателя за период с 15.05.2019 по настоящее время.
Также конкурсным управляющим установлено, что ликвидатором было осуществлено перечисление денежных средств в адрес ООО "ТАРП-консалтинг" (Деятельность по проведению финансового аудита), ИНН 7718243796, 109544, г. Москва, ул. Международная, д. 15, 2 этаж, офис 9 за оказание услуг по дополнительному соглашению N 1 от 02.12.2019.
Конкурсный управляющий также полагает целесообразным истребовать у данной аудиторской фирмы - аудиторские заключения и бухгалтерскую отчетность (бух. балансы и формы 2 "Отчет о прибылях и убытках") с расшифровкой показателей общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" (ИНН 7710556719) за период: 2016-2019 гг.
В связи с вышеизложенными обстоятельствами, конкурсный управляющий считает целесообразным истребовать как у ликвидатора ООО "ТДВ "Евразия" Емельяновой Марии Александровны (121059, г. Москва, Бережковская наб., д. 10, оф. 202), так и у конкурсного управляющего ОOO "ТДВ "Евразия" Захарова Михаила Алексеевича (443071, г. Самара, а/я 523) дополнительные документальные доказательства, а именно:
1. Промежуточный ликвидационный баланс ООО "ТДВ Евразия".
2. Расшифровки всех строк активов и пассивов ООО "ТДВ Евразия", в т.ч. основных средств, запасов, дебиторской и кредиторской задолженности и пр.
3. Сведения о том, какое имущество (имущественные права) было передано ликвидатору и конкурсному управляющему, а также выявлено в ходе процедур ликвидации и конкурсного производства ООО "ТДВ "Евразия".
4. Сведения о том, производилась (производится) ли оценка имущества и имущественных прав ООО "ТДВ "Евразия", а также их продажа (в т.ч. торги).
5. Договор купли-продажи имущества, заключенный с ООО "Динамика Ай-Ти " N б/н от -27.11.2019, протокол о результатах торгов от 05.11.2019, а также положение N 27/09 от 27.09.2019 г. о порядке, условиях и сроках продажи имущества и подробное описание имущества, которое должно было быть размещено по ссылке, указанной в извещения о проведении торгов.
6. Сведения о том, производилась ли погашение требований кредиторов ООО "ТДВ Езразия" в соответствии с установленной действующим законодательством очередностью ( по заработной плате, по обязательным платежам, по всем иным).
7. Бухгалтерскую отчетность (бух. Балансы и форма 2 "Отчет о прибылях и убытках") с расшифровкой показателей общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" (ИНН 7710556719) за период 2016-2019, а также результаты проведенной инвентаризации имущества указанного лица.
8. Аудиторские заключения, свидетельствующие о достоверности отчетности общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" (ИНН 7710556719) за период 2016-2019.
В судебном заседании представитель конкурсного управляющего ООО "ДонЛом" Орлова А.В. пояснил, что ходатайство об истребовании дополнительных доказательств не заявляет, оставляет на усмотрение суда вопрос о возможности истребования дополнительных доказательств.
Суд апелляционной инстанции в целях исследования доводов апелляционной жалобы о несоответствии (занижении) в утвержденном обжалуемым судебным актом положении о порядке, сроках и условиях продажи имущественных прав начальной продажной цены прав требования (дебиторской задолженности) ее рыночной стоимости, определением от 03.02.2020 счел необходимым для объективного рассмотрения настоящего обособленного спора истребовать у налоговых органов, кредитных организаций и конкурсного управляющего ООО "ТДВ Евразия" необходимые сведения в целях установления финансового состояния (платежеспособности) соответствующих дебиторов - акционерного общества "Ростовский лакокрасочный завод", общества с ограниченной ответственностью ТД "РЛЗ", общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия".
Определение суда от 03.02.2020 об истребовании доказательств исполнено частично, а именно Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Октябрьскому району г. Ростова-на-Дону, коммерческим банком "ДЖ.П. МОРГАН БАНК ИНТЕРНЕШНЛ", АО КБ "Ситибанк", АО "Всероссийский банк развития регионов".
Конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" Захаров Михаил Алексеевич представил суду апелляционной инстанции письменные пояснения, в которых указал, что конкурсный управляющий в настоящее время не имеет возможности выполнить требования суда, так как вступил в должность конкурсного управляющего на основании решения Арбитражного суда Московской области от 10.02.2020 по делу N А41-87406/2019, документы предыдущим руководителем еще не переданы, соответствующие запросы направлены в Межрайонную ИФНС России N 14 по Московской области и ликвидатору ООО "ТДВ Евразия" Емельяновой М.А. 12.02.2020.
При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции считает необходимым повторно направить определение об истребовании доказательств налоговому органу и кредитным организациям, которые не исполнили определение суда от 03.02.2020. Также суд апелляционной инстанции считает необходимым удовлетворить ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ДонЛом" Орлова А.В. и истребовать доказательства согласно заявленному ходатайству.
В соответствии с ч. 5 ст. 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, в случае возникновения технических неполадок при использовании технических средств ведения судебного заседания, в том числе систем видеоконференц-связи, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 66, 158, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
ОПРЕДЕЛИЛ:
1. Отложить рассмотрение апелляционной жалобы на 31 марта 2020 года на 14 час. 30 мин. в помещении Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда по адресу: пер. Газетный, 34, г. Ростов-на-Дону, этаж N 5, Зал N 10.
2. Истребовать в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ дополнительные доказательства у Управления Федеральной налоговой службы по Ростовской области (344002, Ростовская область, город Ростов-на-Дону, Социалистическая улица, дом 96-98), Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 18 по Ростовской области и предложить представить до 27.03.2020 со ссылкой на материалы настоящего дела (NN А53-6670/2017, 15АП-23339/2019)
- бухгалтерскую отчетность (бух. балансы и формы 2 "Отчет о прибылях и убытках") с расшифровкой показателей общества с ограниченной ответственностью ТД "РЛЗ" (ИНН 6101001019) за период: 2016-2019 гг.
3. Истребовать в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ дополнительные доказательства у Управления Федеральной налоговой службы по Московской области, Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 14 по Московской области (142700, Московская область, г. Видное, ул. Заводская, д. 22 А) и предложить представить до 27.03.2020 со ссылкой на материалы настоящего дела (NN А53-6670/2017, 15АП-23339/2019)
- бухгалтерскую отчетность (бух. балансы и формы 2 "Отчет о прибылях и убытках") с расшифровкой показателей общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" (ИНН 7710556719) за период: 2016-2019 гг.
Истребовать в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ дополнительные доказательства у Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 17 по Московской области (адрес 140000, Московская область, г. Люберцы, ул. Котельническая,6) и предложить представить до 27.03.2020 со ссылкой на материалы настоящего дела (NN А53-6670/2017, 15АП-23339/2019)
сведения обо всех открытых и закрытых счетах Емельяновой Марии Александровны ИНН 330601193266 в том числе счетах индивидуального предпринимателя за период с 15.05.2019 по настоящее время.
4. Истребовать в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ дополнительные доказательства у следующих кредитных организаций и предложить представить до 27.03.2020 со ссылкой на материалы настоящего дела (NN А53-6670/2017, 15АП-23339/2019):
- ПАО "Росбанк" (107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34; 125445, г. Москва, ул. Смольная, д. 22, стр. 1) предоставить сведения о движении денежных средств по расчетным счетам NN 40702978000000061319, 42103810300000061319, 40702810100000061319, 40702810900005761319 в отношении общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" (ИНН 7710556719) за период с 01.01.2018 по 01.02.2020, а также сведения об остатке денежных средств по указанным счетам по состоянию на 28.11.2019 г. и на текущую дату;
- предоставить сведения о движении денежных средств по расчетным счетам NN 40702810802410000101, 40702978516861106620, 40702978800001106620, 40702810000001106601, 40702810387280000625 в отношении общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" (ИНН 7710556719) за период с 01.01.2018 по 01.02.2020, а также сведения об остатке денежных средств по указанным счетам по состоянию на 28.11.2019 г. и на текущую дату;
- "Газпромбанк" (АО) (117420, г. Москва, ул. Наметкина, д. 16, корпус 1) предоставить сведения о движении денежных средств по расчетным счетам N 40702810200000005602 в отношении общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" (ИНН 7710556719) за период с 01.01.2016 по 01.02.2020, а также сведения об остатке денежных средств по указанным счетам по состоянию на 28.11.2019 г. и на текущую дату.
5. Истребовать в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ дополнительные доказательства у следующих кредитных организаций и предложить представить до 27.03.2020 со ссылкой на материалы настоящего дела (NN А53-6670/2017, 15АП-23339/2019):
- у Филиала "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) (107031, г. Москва, ул. Рождественка, д. 10/2, стр. 1) подробную выписку о движении денежных средств по счету N 40802810801050000032 и всем иным счетам Емельяновой Марии Александровны ИНН 330601193266 в том числе счетам индивидуального предпринимателя за период с 15.05.2019 по настоящее время;
-у АО "Кредит Европа Банк (Россия)" (129090, г. Москва, проспект Олимпийский, 14) пробную выписку о движении денежных средств по счету N 40802810280800007035 и всем иным счетам Емельяновой Марии Александровны ИНН 330601193266 в том числе сметам индивидуального предпринимателя за период с 15.05.2019 по настоящее время.
6. Истребовать в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ дополнительные доказательства у конкурсного управляющего ООО "ТДВ Евразия" Захарова Михаила Алексеевича (443086, г. Самара, ул. Ерошевского, 18, секция 6, эт. 2) и предложить представить до 27.03.2020 со ссылкой на материалы настоящего дела (NN А53-6670/2017, 15АП-23339/2019):
- бухгалтерскую отчетность (бух. балансы и формы 2 "Отчет о прибылях и убытках") с расшифровкой показателей общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" (ИНН 7710556719) за период: 2016-2019 гг., результаты проведенной инвентаризации имущества указанного лица.
- Промежуточный ликвидационный баланс ООО "ТДВ Евразия".
- Расшифровки всех строк активов и пассивов ООО "ТДВ Евразия", в т.ч. основных средств, запасов, дебиторской и кредиторской задолженности и пр.
- Сведения о том, какое имущество (имущественные права) было передано ликвидатору и конкурсному управляющему, а также выявлено в ходе процедур ликвидации и конкурсного производства ООО "ТДВ "Евразия".
- Сведения о том, производилась (производится) ли оценка имущества и имущественных прав ООО "ТДВ "Евразия", а также их продажа (в т.ч. торги).
- Договор купли-продажи имущества, заключенный с ООО "Динамика Ай-Ти " N б/н от -27.11.2019, протокол о результатах торгов от 05.11.2019, а также положение N 27/09 от 27.09.2019 г. о порядке, условиях и сроках продажи имущества и подробное описание имущества, которое должно было быть размещено по ссылке, указанной в извещения о проведении торгов.
- Сведения о том, производилась ли погашение требований кредиторов ООО "ТДВ Езразия" в соответствии с установленной действующим законодательством очередностью (по заработной плате, по обязательным платежам, по всем иным).
- Аудиторские заключения, свидетельствующие о достоверности отчетности общества с ограниченной ответственностью "ТДВ Евразия" (ИНН 7710556719) за период 2016-2019.
В соответствии пунктом 9 статьи 66 АПК РФ, в случае неисполнения обязанности представить истребуемое судом доказательство по причинам, признанным арбитражным судом неуважительными, либо неизвещения суда о невозможности представления доказательства вообще или в установленный срок на лицо, от которого истребуется доказательство, судом может быть наложен судебный штраф в порядке и в размерах, которые установлены в главе 11 настоящего Кодекса.
7. Участвующим в деле лицам обеспечить явку в заседание арбитражного суда апелляционной инстанции представителей с надлежащим образом оформленными полномочиями.
8. Информацию о движении дела, времени и месте проведения судебных заседаний, объявленных перерывах, можно узнать на официальном сайте Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: http://15aas.arbitr.ru/ или на доске объявлений в здании суда.
Председательствующий Д.В. Николаев
Судьи Н.В. Сулименко
Н.В. Шимбарева
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка