Дата принятия: 28 сентября 2020г.
Номер документа: 14АП-6814/2020, А66-16418/2019
ЧЕТЫРНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 28 сентября 2020 года Дело N А66-16418/2019
Резолютивная часть постановления объявлена 21 сентября 2020 года.
В полном объёме постановление изготовлено 28 сентября 2020 года.
Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Шадриной А.Н., судей Зайцевой А.Я. и Ралько О.Б.
при ведении протокола секретарем судебного заседания Даниловой А.С.
при участии от общества с ограниченной ответственностью "Компания "Трансстройнеруд" Экзархо М.А. по доверенности от 11.02.2020,
рассмотрев в открытом судебном заседании с использованием информационной системы "Картотека арбитражных дел" посредством веб-конференции апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Компания "Трансстройнеруд" на решение Арбитражного суда Тверской области от 07 июля 2020 года по делу N А66-16418/2019,
установил:
общество с ограниченной ответственностью "Компания "Трансстройнеруд" (адрес: 141650, Московская область, город Клин, деревня Дмитроково, А/Дорога Клин-Высоковск, ПК 6+500 КМ, 1; ОГРН 1045003950573, ИНН 5020037537, далее - Общество) обратилось в Арбитражный суд Тверской области с иском к Ляликовой Ольге Павловне (далее Ляликова О.П.), Ватинцеву Алексею Игоревичу (далее - Ватинцев А.И.) о привлечении ответчиков к субсидиарной ответственности и взыскании 154 860 759 руб. убытков.
Решением суда от 07 июля 2020 года с Ватинцева А.И. в пользу Общества в порядке субсидиарной ответственности взыскано 154 860 759 руб. убытков. В иске к Ляликовой О.П. отказано.
Общество с решением суда в части отказа в иске к Ляликовой О.П. не согласилось и обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит его в указанной части отменить и принять по делу новый судебный акт. Указывает, что Ляликова О.П., являясь учредителем и генеральным директором ООО "Ритейл-Коммерц", действуя неразумно и недобросовестно, не представляла отчетность в налоговый орган, операций по счетам не осуществляла, чем умышленно содействовала исключению ООО "Ритейл-Коммерц" из Единого государственного реестра юридических лиц.
В судебном заседании представитель апеллянта поддержал изложенные в жалобе доводы.
Дело рассмотрено в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).
Поскольку Обществом обжалуется только часть решения, то в соответствии с частью 5 статьи 268 АПК РФ арбитражный суд апелляционной инстанции при отсутствии возражений сторон проверяет законность и обоснованность решения только в обжалуемой части.
Согласно пункту 27 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.06.2020 N 12 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции" при отсутствии возражений сторон по проверке судебного акта в обжалуемой части до начала судебного разбирательства суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе не вправе выходить за пределы апелляционной жалобы.
Исследовав доказательства по делу, проверив законность и обоснованность решения суда в обжалуемой части, изучив доводы жалобы, суд апелляционной инстанции считает жалобу не подлежащей удовлетворению.
Как следует из материалов дела, 16 декабря 2011 года в Единый государственный реестр юридических лиц была внесена запись 5117746026151 о создании общества с ограниченной ответственностью "Ритейл-Коммерц" (далее - ООО "Ритейл-Коммерц"), местонахождение - город Тверь, ул. за линией Октябрьской ж.д 1-я, д. 2.
Единственным участником ООО "Ритейл-Коммерц" являлась Ляликова О.П., а с 19 февраля 2014 года Ляликова О.П. являлась генеральным директором.
С 26 июня 2015 года ООО "Ритейл-Коммерц" находилось в стадии ликвидации. Ликвидатором Общества являлся Ватинцев А.И.
Решением Арбитражного суда Московской области от 20 января 2017 года по делу N А41-21493/2016 Общество признано несостоятельным (банкротом). В отношении должника открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим утвержден Утюгов Сергей Львович.
Определением Арбитражного суда Московской области от 07 декабря 2018 года по делу N А41-21493/2016, удовлетворено заявление конкурсного управляющего Утюгова Сергея Львовича о признании недействительными сделок по перечислению денежных средств в адрес ООО "Ритейл-Коммерц":
- оплата по договору N 229-13 от 3 июня 2013 года в размере 4 278 200 рублей (платежное поручение N 269 от 21 августа 2013 года), 8 624 352 рублей (платежное поручение N 411 от 9 октября 2013 года), 21 545 000 рублей (платежное поручение N 825 от 13 января 2014 года);
- оплата по договору N ТНЦ 2/01/13 от 1 января 2013 года в размере 32 465 000 рублей (платежное поручение N 470 от 16 октября 2013 года), 10 124 320 рублей (платежное поручению N 645 от 8 ноября 2013 года), 18 949 400 рублей (платежное поручение N 820 от 13 января 2014 года);
- оплата по договору N TC1I-14 /01/14 от 14 января 2014 года в размере 11 328 707 рублей (платежное поручение N 927 от 11 февраля 2014 года), 5 190 700 рублей (платежное поручение N 1027 от 17 апреля 2014 года), 10 276 6000 рублей (платежное поручение N 1040 от 23 апреля 2014 года), 5 154 400 рублей (платежное поручение N 1045 от 25 апреля 2014 года), 6 200 000 рублей (платежное поручение N 1051 от 29 апреля 2014 года), 8 219 680 рублей (платежное поручение N 1068 от 6 мая 2014 года), 5 685 200 рублей (платежное поручение N 1074 от 8 мая 2014 года), 6 810 200 рублей (платежное поручение N 1079 от 15 мая 2014 года);
применены последствия недействительности сделок в виде взыскания с ООО "Ритейл-Коммерц" в пользу Общества денежных средств в размере 154 860 759 руб.
Конкурсным управляющим Общества в адрес ликвидатора ООО "Ритейл-Коммерц" было направлено заявление N 359 от 22 января 2019 года о включении в реестр кредиторов.
Также конкурсный управляющий обращался в ликвидационную комиссию с целью восстановления Обществу срока для включения в реестр кредиторов, и включения в реестр кредиторов требования в размере 154 860 759 руб.
Федеральной налоговой службой N 12 по Тверской области принято решение N 656 от 4 марта 2019 года о предстоящем исключении общества с ограниченной ответственностью "Ритейл-Коммерц", ОГРН 5117746026151. Сообщение опубликовано в журнале "Вестник государственной регистрации" часть 2 N 9(725) от 06.03.2019 (http://www.vestnik-gosreg.ru).
26 июня 2019 года Федеральной налоговой службой N 12 по Тверской области в ЕГРЮЛ внесена запись N 2196952256708 о прекращении деятельности юридического лица ООО "Ритейл-Коммерц" в связи наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности (пункта 2 статьи 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", далее Закона N 129-ФЗ).
Ссылаясь на то, что в результате исключения ООО "Ритейл-Коммерц" из ЕГРЮЛ, Общество лишилось возможности получить денежные средства, присужденные вступившим в законную силу судебным актом, последнее обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.
Суд первой инстанции признал обоснованными требования, предъявленные к Ватинцеву А.И., в иске к Ляликовой О.П. отказал.
Общество с решением суда в части отказа в иске к Ляликовой О.П. не согласилось.
Апелляционная инстанция не находит оснований для отмены или изменения данного судебного акта в обжалуемой части.
В силу статьи 12 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) возмещение убытков является одним из способов защиты нарушенных гражданских прав.
Согласно статье 15 ГК РФ лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.
Как следует из разъяснений, изложенных в пункте 12 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", по делам о возмещении убытков истец обязан доказать, что ответчик является лицом, в результате действий (бездействия) которого возник ущерб, а также факты нарушения обязательства или причинения вреда, наличие убытков (пункт 2 статьи 15 ГК РФ).
В соответствии с пунктом 1 статьи 53.1 ГК РФ лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени (пункт 3 статьи 53), обязано возместить по требованию юридического лица, его учредителей (участников), выступающих в интересах юридического лица, убытки, причиненные по его вине юридическому лицу.
Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, несет ответственность, если будет доказано, что при осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей оно действовало недобросовестно или неразумно, в том числе, если его действия (бездействие) не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску.
Из разъяснений Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в постановлении от 12.04.2011 N 15201/10 следует, что при обращении с иском о взыскании убытков, причиненных противоправными действиями единоличного исполнительного органа, истец обязан доказать сам факт причинения ему убытков и наличие причинной связи между действиями причинителя вреда и наступившими последствиями, в то время как обязанность по доказыванию отсутствия вины в причинении убытков лежит на привлекаемом к гражданско-правовой ответственности единоличном исполнительном органе.
Согласно пункту 25 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" судам, применяя положения статьи 53.1 Гражданского кодекса об ответственности лица, уполномоченного выступать от имени юридического лица, членов коллегиальных органов юридического лица и лиц, определяющих действия юридического лица, следует принимать во внимание, что негативные последствия, наступившие для юридического лица в период времени, когда в состав органов юридического лица входило названное лицо, сами по себе не свидетельствуют о недобросовестности и (или) неразумности его действий (бездействия), так как возможность возникновения таких последствий связана с риском предпринимательской и (или) иной экономической деятельности.
Пунктом 3.1 статьи 3 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) предусмотрено, что исключение общества из единого государственного реестра юридических лиц в порядке, установленном федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц для недействующих юридических лиц, влечет последствия, предусмотренные Гражданским кодексом для отказа основного должника от исполнения обязательства. Если неисполнение обязательств общества (в том числе вследствие причинения вреда) обусловлено тем, что лица, указанные в пунктах 1 - 3 статьи 53.1 Гражданского кодекса, действовали недобросовестно или неразумно, по заявлению кредитора на таких лиц может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам этого общества.
Возможность привлечения лиц, указанных в пунктах 1 - 3 статьи 53.1 ГК РФ к субсидиарной ответственности ставится в зависимость от наличия причинно-следственной связи между неисполнением обществом обязательств и недобросовестными или неразумными действиями данных лиц.
В обоснование исковых требований Общество ссылается на неисполнение публично-правовых обязанностей Ляликовой О.П. как учредителя и директора ООО "Ритейл-Коммерц" (до 26.06.2015), что повлекло исключение ООО "Ритейл-Коммерц" из ЕГРЮЛ как недействующего лица и как следствие, невозможность для Общества взыскания долга.
В соответствии с подпунктом "б" пункта 5 статьи 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее - Закон о государственной регистрации) в случае наличия в едином государственном реестре юридических лиц сведений, в отношении которых внесена запись об их недостоверности, в течение более чем шести месяцев с момента внесения такой записи, юридическое лицо подлежит исключению из единого государственного реестра юридических лиц в порядке, предусмотренном статьей 21.1 Закона о государственной регистрации.
В соответствии с пунктом 2 указанной статьи регистрирующий орган принимает решение о предстоящем исключении юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц.
В соответствии с информацией, содержащейся в выписке из ЕГРЮЛ по состоянию на 05.08.2019, исключение ООО "Ритейл-Коммерц" из ЕГРЮЛ осуществлено в связи с наличием в ЮГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности.
Согласно пункту 3 статьи 21.1 Закона о государственной регистрации, решение о предстоящем исключении должно быть опубликовано в органах печати, в которых публикуются данные о государственной регистрации юридического лица, в течение трех дней с момента принятия такого решения. Одновременно с решением о предстоящем исключении должны быть опубликованы сведения о порядке и сроках направления заявлений недействующим юридическим лицом, кредиторами или иными лицами, чьи права и законные интересы затрагиваются в связи с исключением недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц, с указанием адреса, по которому могут быть направлены заявления.
Решение N 656 о предстоящем исключении ООО "Ритейл-Коммерц" принято Инспекцией 04.03.2019, опубликовано в журнале "Вестник государственной регистрации" часть 2 N 9 (725) 06.03.2019 с указанием адреса регистрирующего органа, по которому могли быть направлены заявления юридическим лицом, кредиторам и иными лицами, чьи права и законные интересы могли быть затронуты исключением юридического лица из ЕГРЮЛ.
Согласно пункту 7 статьи 22 Закона о государственной регистрации, если в течение срока, предусмотренного пунктом 4 статьи 21.1 настоящего Федерального закона, заявления не направлены, регистрирующий орган исключает недействующее юридическое лицо из единого государственного реестра юридических лиц путем внесения в него соответствующей записи.
На дату исключения ООО "Ритейл-Коммерц" из ЕГРЮЛ заявления от кредиторов, а также от самого юридического лица в регистрирующий орган не поступили, в связи с чем, ООО "Ритейл-Коммерц" 26.06.2019 было исключено из ЕГРЮЛ. Деятельность юридического лица прекращена на основании подпункта "б" пункта 5 статьи 21.1 Закона о государственной регистрации.
В соответствии с пунктом 1 статьи 399 ГК РФ до предъявления требований к лицу, которое в соответствии с законом, иными правовыми актами или условиями обязательства несет ответственность дополнительно к ответственности другого лица, являющегося основным должником (субсидиарную ответственность), кредитор должен предъявить требование к основному должнику.
Если основной должник отказался удовлетворить требование кредитора или кредитор не получил от него в разумный срок ответ на предъявленное требование, это требование может быть предъявлено лицу, несущему субсидиарную ответственность.
Для привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности доказыванию подлежит в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации состав правонарушения, включающий наличие вреда, противоправность поведения причинителя вреда, причинно-следственную связь между противоправным поведением причинителя вреда и наступившим вредом.
Возможность привлечения лиц, указанных в пунктах 1 - 3 статьи 53.1 ГК, к субсидиарной ответственности ставится в зависимость от наличия причинно-следственной связи между неисполнением должником обязательств и недобросовестными и неразумными действиями данных лиц.
К понятиям недобросовестного или неразумного поведения участников общества и директора следует применять по аналогии разъяснения, изложенные в пунктах 2 и 3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" (далее - Постановление Пленума N 62).
Так, в пункте 1 Постановления Пленума N 62 отражено, что арбитражным судам следует принимать во внимание, что негативные последствия, наступившие для юридического лица в период времени, когда в состав органов юридического лица входил директор, сами по себе не свидетельствуют о недобросовестности и (или) неразумности его действий (бездействия), так как возможность возникновения таких последствий сопутствует рисковому характеру предпринимательской деятельности. Поскольку судебный контроль призван обеспечивать защиту прав юридических лиц и их учредителей (участников), а не проверять экономическую целесообразность решений, принимаемых директорами, директор не может быть привлечен к ответственности за причиненные юридическому лицу убытки в случаях, когда его действия (бездействие), повлекшие убытки, не выходили за пределы обычного делового (предпринимательского) риска.
В силу пункта 5 статьи 10 ГК РФ истец должен доказать наличие обстоятельств, свидетельствующих о недобросовестности и (или) неразумности действий (бездействия) директора, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.
Доказательств, свидетельствующих о совершении Ляликовой О.П. действий (бездействий) по целенаправленной, умышленной ликвидации ООО "Ритейл-Коммерц", либо влияния на процедуру исключения общества из ЕГРЮЛ в материалах дела не имеется.
Наличие неисполненных перед истцом денежных обязательств, установленных судебным актом от 07 декабря 2018 года в рамках рассмотрения обособленного спора по делу N А41-21493/2016, не может являться бесспорным доказательством вины руководителя ООО "Ритейл-Коммерц" в усугублении финансового положения организации и бесспорным основанием для привлечения к субсидиарной ответственности.
Так, судом первой инстанции правомерно отмечено, что с 26 июня 2015 года, то есть задолго до принятия Арбитражным судом Московской области судебного акта по делу N А41-21493/2016 о признании сделок, совершенных в 2013-2014 годах недействительными, ООО "Ритейл-Коммерц" уже находилось в стадии ликвидации. С 26 июня 2015 полномочия по управлению делами юридического лица перешли к ликвидатору Ватинцеву А.И. Доказательств того, что по состоянию на 26 июня 2015 года у ООО "Ритейл-Коммерц" имелись неисполненные денежные обязательства перед истцом либо иными кредиторами, материалы дела не содержат, равно как не содержат и доказательств, подтверждающих наличие у ООО "Ритейл-Коммерц" признаков несостоятельности (банкротства).
Доказательств злонамеренного поведения Ляликовой О.П. в материалы дела истцом не представлено. Само по себе бездействие Ляликовой О.П. при осуществлении административной процедуры исключения ООО "Ритейл-Коммерц" не может свидетельствовать о недобросовестности или неразумности действий ответчика.
Из материалов дела видно, что ООО "Ритейл-Коммерц" исключено из ЕГРЮЛ по решению уполномоченного государственного органа как недействующее юридическое лицо на основании пункта 2 статьи 21.1 Закона N 129-ФЗ.
При этом, Общество в регистрирующий орган заявлений в порядке, установленном пунктом 4 статьи 21.1 Закона о государственной регистрации не направляло, как и не осуществляло действий по обжалованию действий регистрирующего органа по исключению ООО "Ритейл-Коммерц" из реестра юридических лиц.
При указанных обстоятельствах суд первой инстанции пришел к верному об отсутствии совокупности условий, необходимых для привлечения Ляликовой О.П. к субсидиарной ответственности.
В части привлечения к субсидиарной ответственности ликвидатора Ватинцева А.И. решение суда сторонами не обжалуется.
По существу, доводы заявителя апелляционной жалобы повторяют позицию Общества при рассмотрении дела в суде первой инстанции, не опровергают выводы суда первой инстанции, основаны на неверном толковании положений действующего законодательства и не свидетельствуют о нарушении судом норм материального права. Иное толкование положений законодательства, а также иная оценка обстоятельств дела не свидетельствуют о неправильном применении судом норм материального права.
Руководствуясь статьями 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Тверской области от 07 июля 2020 года по делу N А66-16418/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Компания "Трансстройнеруд" - без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.
Председательствующий
А.Н. Шадрина
Судьи
А.Я. Зайцева
О.Б. Ралько
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
