Решение Рязанского областного суда от 28 января 2020 года №12-210/2019, 12-1/2020

РЯЗАНСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СУД

РЕШЕНИЕ

от 28 января 2020 года Дело N 12-1/2020
Судья Рязанского областного суда Тихонин Ю.В. при секретаре Серегиной И.А., рассмотрев дело по жалобам начальника Государственной инспекции пробирного надзора по городу Москве и Московской области ФКУ "Пробирная палата России" ФИО ведущего контролера Государственной инспекции пробирного надзора по городу Москве и Московской области ФКУ "Пробирная палата России" ФИО на постановление судьи Октябрьского районного суда г.Рязани от 13 ноября 2019 года о прекращении производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ в отношении ООО "РУСЗОЛ.РУ",
УСТАНОВИЛ:
вышеуказанным постановлением судьи районного суда производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении ООО "РУСЗОЛ.РУ" прекращено в связи с отсутствием в его действиях состава административного правонарушения.
В жалобах, поданных в Рязанский областной суд, начальник Государственной инспекции пробирного надзора по городу Москве и Московской области ФКУ "Пробирная палата России" ФИО и ведущий контролер Государственной инспекции пробирного надзора по городу Москве и Московской области ФКУ "Пробирная палата России" ФИО просят отменить постановление судьи и направить дело на новое рассмотрение.
Проверив доводы жалобы, изучив материалы дела в полном объеме, заслушав объяснения защитника ФИО возражавшего против удовлетворения жалоб, прихожу к следующему.
Частью 2 ст. 15.27 КоАП РФ, предусмотрена административная ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.
Согласно п. 1 ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ) под внутренним контролем понимается деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Согласно ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к операции по скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.
Согласно пп.4 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами и иным имуществом.
Основанием для составления протокола об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении ООО "РУСЗОЛ.РУ" послужил факт нарушения юридическим лицом подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма", а именно, непредставление в Росфинмониторинг сведений о передаче товара в рамках договоров поставки N от ДД.ММ.ГГГГ N от ДД.ММ.ГГГГ N от ДД.ММ.ГГГГ., заключенных с ООО "<скрыто>" (Покупатель), по платежному поручению N от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму <скрыто>, подлежащих обязательному контролю, а также ненаправление в Росфинмониторинг сведений по факту отгрузки товара по товарной накладной N от ДД.ММ.ГГГГ подлежащих обязательному контролю.
Прекращая производство по делу, судья районного суда пришел к выводу об отсутствии в действиях ООО "РУСЗОЛ.РУ" состава административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ. Принимая данное решение, судья районного суда исходил из того, что согласно копиям договоров и товарных накладных ООО "РУСЗОЛ.РУ" осуществило поставку товара на общую сумму <скрыто> Однако согласно товарной накладной N к договору N от ДД.ММ.ГГГГ года ООО "РУСЗОЛ.РУ" осуществило поставку товара на общую сумму <скрыто>. Согласно товарной накладной N к договору N от ДД.ММ.ГГГГ ООО "РУСЗОЛ.РУ" осуществило поставку товара на общую сумму <скрыто>. Согласно товарным накладным N к договору N от ДД.ММ.ГГГГ ООО "РУСЗОЛ.РУ" осуществило поставку товара на общую сумму <скрыто>. Таким образом, по мнению судьи, проведенные ООО "РУСЗОЛ.РУ" операции по договорам купли-продажи товаров в ООО "<скрыто>" обязательному контролю, с учетом положений Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма", не подлежали.
Однако с таким выводом судьи согласиться нельзя по следующим основаниям.
Согласно ст.ст.24.1, 26.1 КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом, обеспечение исполнения вынесенного постановления, а также выявление причин и условий, способствовавших совершению административных правонарушений, выяснению подлежат наличие события административного правонарушения, лицо, совершившее противоправные действия (бездействия), иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.
Указанные требования закона при рассмотрении судом районного суда данного дела выполнены не были.
В соответствии с полномочиями, предусмотренными Федеральным законом от 07.08.2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в период с 12 августа по 07 октября 2019 года должностным лицом Государственной инспекции пробирного надзора по городу Москве и Московской области федерального казенного учреждения "Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации" была проведена проверка в отношении ООО "РУСЗОЛ.РУ", осуществляющего свою деятельность по адресу <адрес>
В ходе проведения проверки должностным лицом было установлено, что ООО "РУСЗОЛ.РУ" не исполняет требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, т.к. не были направлены сведения в Росфинмониторинг о передаче товара в рамках договоров поставки N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных с ООО "<скрыто>" по платежному поручению N от ДД.ММ.ГГГГ.
Данная операция по указанному платежному поручению на сумму <скрыто>. должна была быть представлена в Росфинмониторинг.
Согласно информационному письму Росфинмониторинга N 50 от 10.02.2016 года, операции как с денежными средствами, так и с иным имуществом подлежат обязательному контролю в соответствии с абзацем 5 подпункта 4 пункта 1 стать 6 Федерального закона N 115-ФЗ, если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 600 000 рублей. В случае, если стоимость отдельной партии товара либо сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения, каждый раз, когда сумма платежей и/или стоимость нескольких партий товара достигнет порогового значения, организация (индивидуальный предприниматель) представляет сведения как об операциях, подлежащих обязательному контролю, в Росфинмониторинг.
Из имеющегося в материалах дела об административном правонарушении платежного поручения, согласно которому плательщиком является ООО "<скрыто>", а получателем ООО "РУСЗОЛ.РУ", следует, что оплата за товар по договорам N,N,N произведена одной разовой суммой в размере <скрыто>.
При вынесении постановления судья районного суда, указав, что проведенные операции по договорам купли-продажи товаров не подлежали обязательному контролю, не приводит каких-либо ссылок на нормативно-правовые финансовые положения, а также не оценивает действия ООО "РУСЗОЛ.РУ" в соответствии с указанным выше письмом Росфинмониторинга.
Следовательно, при рассмотрении настоящего дела не были выполнены требования ст.24.1 КоАП РФ о всестороннем и полном разрешении дела, то есть были допущены существенные нарушения процессуальных требований, что в соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 30.7 КоАП РФ влечет отмену постановления судьи и возвращение дела на новое рассмотрение, т.к. срок давности привлечения к административной ответственности по данной норме еще не истек.
Руководствуясь ст.30.7 КоАП РФ,
РЕШИЛ:
жалобы начальника Государственной инспекции пробирного надзора по городу Москве и Московской области ФКУ "Пробирная палата России" ФИО ведущего контролера Государственной инспекции пробирного надзора по городу Москве и Московской области ФКУ "Пробирная палата России" ФИО удовлетворить.
Постановление судьи Октябрьского районного суда г.Рязани от 13 ноября 2019 года о прекращении производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ в отношении ООО "РУСЗОЛ.РУ" отменить, а настоящее дело возвратить на новое рассмотрение в тот же районный суд.
Судья Рязанского областного суда Ю.В. Тихонин


Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка