Определение Судебной коллегии по уголовным делам Московского городского суда

 
СУДЕБНАЯ КОЛЛЕГИЯ ПО УГОЛОВНЫМ ДЕЛАМ МОСКОВСКОГО ГОРОДСКОГО СУДА

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

от 22 ноября 2022 года Дело N 10-23394/2022

адрес 22 ноября 2022 года

Судебная коллегия апелляционной инстанции по уголовным делам Московского городского суда в составе: председательствующего судьи Кривоусовой О.В., судей Короткова А.Г., Боевой Н.А., при секретаре Синегаевой О.Д., с участием: прокурора апелляционного отдела уголовно-судебного управления прокуратуры адрес Богдашкиной А.А., представителя умершего подсудимого Лофицкого Г.Н. - Лофицкой А.Г., адвокатов: Неруша М.Ю. в защиту Воробьева А.В., Романова С.Ю. в защиту Галактионовой И.Ю., Протасова М.А., Барабановой М.В. в защиту умершего подсудимого Лофицкого Г.Н.; представителей потерпевших: ... адвоката Керн В.Г., компании ... адвоката Керн С.Л., представителя юридического лица, на имущество которого наложен арест Чилей А.А., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционное представление государственного обвинителя Быковой А.А., апелляционные жалобы адвокатов Романова С.Ю., Протасова М.А., Барабановой М.В., Неруша М.Ю., представителя конкурсного управляющего ... Чилей А.А., представителей потерпевшего и гражданского истца компании ... адвоката Керн С.Л., компании адрес... адвоката Керн В.Г. на приговор Тимирязевского районного суда адрес от 10 августа 2022 года, постановление Тимирязевского районного суда адрес от 10 августа 2022 года, которыми

фио, паспортные данные, гражданин РФ, с высшим образованием, женатый, заместитель финансового директора адрес ...... инвалид 2 группы, зарегистрированный и проживающий по адресу: адрес, несудимый,

осужден по ч. 4 ст. 159 УК РФ к 5 годам лишения свободы; по п. "а" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ к 3 годам лишения свободы; по ст. 196 УК РФ (в ред. Федерального закона от 19.12.2005 N 161-ФЗ) к 2 годам лишения свободы. На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначено 5 лет 6 месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы постановлено считать условным, с испытательным сроком в течение 2 лет. Возложены обязанности.

На основании п. "в" ч. 1 ст. 78 УК РФ освобожден от назначенного наказания (по каждому из преступлений), в связи с истечением срока давности.

фио, паспортные данные, гражданка РФ, с высшим образованием, замужняя, главный бухгалтер в адрес ...... зарегистрированная и проживающая по адресу: адрес, несудимая,

осуждена по ч. 4 ст. 159 УК РФ к 4 годам лишения свободы; по п. "а" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ к 2 годам 6 месяцам лишения свободы. На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначено 4 года 6 месяцев лишения свободы;

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы постановлено считать условным, с испытательным сроком в течение 1 года 6 месяцев. Возложены обязанности.

На основании п. "в" ч. 1 ст. 78 УК РФ освобождена от назначенного наказания (по каждому из преступлений), в связи с истечением срока давности.

фио, паспортные данные (умерший 05.12.2021 г.), паспортные данные, гражданин РФ, с высшим образованием, женатый, первый заместитель генерального директора адрес ...... генерального директора адрес ... зарегистрированный и проживавший по адресу: адрес, адрес, несудимый,

оправдан по обвинению в совершении преступления предусмотренного п. "а", п. "б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, на основании п. 2 ч.1 ст.24 УПК РФ, п.2 ч.1 ст.27 УПК РФ, в связи с отсутствием в его действиях состава данного преступления.

Постановлением Тимирязевского районного суда адрес 10 августа 2022 года прекращено уголовное дело (уголовное преследование) в отношении фио обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, на основании п. 3 ч. 1 ст.24 УПК РФ, п. 4 ч. 1 ст.24 УПК РФ и ч. 1 ст. 254 УПК РФ в связи со смертью фио и в связи с истечением срока давности уголовного преследования.

Сохранен арест на обыкновенные именные бездокументарные акции ..., в количестве 407 311 штук, и арест на имущество ....

Приговором разрешен вопрос о вещественных доказательствах.

Заслушав доклад судьи фио, выслушав выступления адвокатов фио, фио, фио, фио, представителя фио, представителей потерпевших: адвокатов фио, фио, представителя фио, прокурора фио, судебная коллегия

УСТАНОВИЛА:

Согласно приговору фио, фио признаны виновными в совершении мошенничества, то есть приобретения права на чужое имущество путем обмана, лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере.

фио, фио, установленное лицо (уголовное дело в отношении которого по ч. 4 ст. 159 УК РФ, прекращено на основании постановления Тимирязевского районного суда адрес от 10.08.2022 г. на основании п. 3 ч. 1 ст.24 УПК РФ, п. 4 ч. 1 ст.24 УПК РФ, ч.1 ст.254 УПК РФ), используя свое служебное положение, действуя в составе организованной группы, путем обмана приобрели право на обыкновенные именные бездокументарные акции ......, государственный регистрационный номер выпуска 1-01-42916-А, дата регистрации 28 сентября 2004 г., в количестве 407 311 штук, номинальной стоимостью сумма, рыночной стоимостью сумма (по состоянию на 09 августа 2010 г.), принадлежащие ......, чем причинили материальный ущерб ...... в сумме сумма, в том числе его участникам: компании ... (20 % в уставном капитале ......) в сумме сумма, адрес... (10% в уставном капитале ......) в сумме сумма, что является особо крупным размером.

Также фио, фио признаны виновными в легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, то есть совершение другой сделки с иным имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным иным имуществом, в крупном размере, лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой.

В период с 09 августа 2010 г. по 15 сентября 2010 г. фио, фио, используя свое служебное положение, и неустановленные лица, действуя в составе организованной преступной группы, умышленно, из корыстных побуждений, совершили сделку с вышеуказанным имуществом (акциями), приобретенным ими в результате совершения ими преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и тем самым придали правомерный вид владению, пользованию и распоряжению этим имуществом общей стоимостью сумма, в крупном размере.

Также, фио признан виновным в преднамеренном банкротстве, то есть совершении руководителем юридического лица действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, если эти действия причинили крупный ущерб (в ред. Федерального закона от 19.12.2005 N 161-ФЗ).

В результате действий фио, при пособничестве неустановленных лиц, выразившихся в умышленном незаконном увеличении кредиторской задолженности ......, повлекшем признание ...... в установленном порядке банкротом, прекращение деятельности юридического лица ...... в связи с его ликвидацией и полное обесценивание 20% доли компании ... и 10% доли адрес... в уставном капитале ......, тем самым ...... было лишено возможности погашения кредиторской задолженности на сумму сумма кредитору и участнику (учредителю) адрес... в полном объеме, что причинило этому Обществу крупный ущерб.

фио, фио, фио вину не признали.

В апелляционном представлении государственный обвинитель фио указывает, что приговор подлежит отмене в части оправдания фио по п. "а", п. "б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, а также в части гражданских исков; суд установил отсутствие конкретных действий, указывающих на причастность фио к совершению преступления; считает, что фио входил в организованную группу, подписал договор мены ...селей, акт приема-передачи к нему, оформил фиктивную ...сельную задолженность; обвинительное заключение содержит обстоятельства легализации имущества; описательно-мотивировочная часть приговора содержит выводы суда о передаче иска на разрешение в порядке гражданского судопроизводства, однако в резолютивной части приговора вопрос по заявленным искам не разрешен.

В апелляционной жалобе адвокат фио в защиту фио считает приговор незаконным и необоснованным; отражение в бухгалтерском учете сведений о совершенных или не совершенных сделках не находится в причинно-следственной связи с произошедшем в 2010 году переходом к адрес ... права на акции ......; отражение этих сведений в бухгалтерском учете не является ни сделкой, ни частью процедуры ее заключения, проводится после завершения сделки, и не может служить доказательством вовлеченности фио в преступную группу; действия фио не содержат признаков преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ; передача фио якобы фальсифицированных документов фио не содержит признаков мошенничества; по обвинению по ст.174.1 УК РФ фио вменено лишь одно действие, - отражение в бухгалтерском учете адрес ... сведений о продаже акций по подложному договору купли-продаже акций в целях придания правомерного вида распоряжению этим имуществом; отражение сделок в бухучете не подпадает под действия ст.174.1 УК РФ; о других совместных действиях фио не указано; просит приговор отменить, вынести оправдательный приговор.

В апелляционной жалобе представитель конкурсного управляющего ... фио - фио не согласна с приговором в части сохранения ареста на акции и имущество ......; недопустимо наложение ареста на имущество банкрота; ...... признано банкротом; в связи с длительным наложением ареста на имущество срок конкурсного производства продлен; наложение ареста на имущество должника, находящегося в конкурсном производстве, противоречит Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)"; сохранение ареста на имущество ...... ставит адрес... и компании ... в преимущественное и более выгодное положение перед кредиторами ......; ...... не является гражданским ответчиком и не несет ответственность за вред, причиненный преступлением; размер ущерба должен быть соразмерен доли участника, у адрес... - 10 % в ...... в размере сумма, у компании ... 20 % в ...... в размере сумма; просит приговор в части сохранения ареста на акции и имущество ...... отменить.

В апелляционной жалобе адвокаты фио, фио в защиту фио считают постановление суда незаконным и необоснованным; постановлением Тимирязевского районного суда адрес от 10 августа 2022 года прекращено уголовное дело (уголовное преследование) в отношении фио, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, на основании п. 3 ч. 1 ст.24 УПК РФ, п. 4 ч. 1 ст.24 УПК РФ и ч. 1 ст. 254 УПК РФ в связи со смертью фио и в связи с истечением срока давности уголовного преследования; выводы о том, что фио лично подписал договор мены ...селей и акт приема-передачи необоснованны, документы представлены в копии, рядом с изображением подписи, похожей на подпись фио, имеется расшифровка фио, отсутствие возможности сличить с оригиналом порождают сомнение в том, что оригиналы документов были подписаны фио, а не фио; выводы эксперта сделаны также в отношении подписей, изображения которых расположены в копиях документов; эксперт фио не подтвердил свой вывод, что подписи в копиях документов выполнены фио; эксперт фио не выявил признаков монтажа, сделал необоснованный вывод о выполнении подписи фио; данная экспертиза не может являться доказательством, не является научно-обоснованной; просит постановление суда отменить, вынести оправдательный приговор.

В дополнениях к апелляционным жалобам адвокаты фио, фио в защиту фио, адвокат фио в защиту фио, считают постановление и приговор суда незаконными и необоснованными; выводы суда о фальсификации комплекта документов, связанных с новацией обязательств по займам, опровергаются доказательствами; доказательств фальсификации ...селя и связанных с ним сделок не приведено; стороной защиты не оспаривалось, что эмиссия ...селя не отражена на бухгалтерском балансе ......; считают, что исследованные доказательства не подтверждают фальсификацию ...селя и сделок, а подтверждают их подлинность; судом проигнорировано, что согласно заключению эксперта N 026-21-00043 от 21.08.2020, подпись от имени фио на третьем листе договора займа N 02-з от 28.11.2002 года, на 2-ом листе соглашения о новации N 1Н-4/02 от 31.12.2002 года, в разделе "Принял" акта приема-передачи ...селя к соглашению о новации N 1Н-4/02 между ...... и ...... от 31.12.2002 года, выполнены одним лицом. Подписи от имени фио и фио разделе "Заемщик" на третьем листе договора займа N 02-з от 28.11.2002 года выполнены фио и фио, то есть одно и тоже лицо, действуя в интересах ...... заключает и исполняет договор займа с участием фио и фио, а затем соглашается 31 декабря 2002 года на новацию обязательств в спорный ...сель; с 2002 по 2010 год ...... не предпринимало попыток возвратить выданные ...... займы; деятельность ......, ..., ... осуществляли реальную деятельность, показания свидетеля фио были проигнорированы судом; показания фио, фио, фио безосновательно отклонены судом; показания потерпевших не опровергают показания свидетелей; суд неправомерно отказал в принятии доказательств защиты рукописной тетради и акта от 20.04.2004 года; не устранены противоречия, суд установил, что ...... не вело реальной деятельности, однако признал, что ...... получало от ...... по договорам займа денежные средства; одно и тоже лицо могло выдать ...... денежные средства, по неясной причине не могло заключить с этим же обществом соглашения о новации ...селя; показания фио и фио суд признал достоверными, а показания фио суд отклонил; ...сель существовал и не был фальсифицирован; в действиях обвиняемых отсутствует состав преступления; просит постановление суда в отношении фио отменить, отменить приговор в отношении фио, вынести оправдательный приговор.

В апелляционной жалобе представитель потерпевшего и гражданского истца компании ... адвокат фио не согласна с приговором в части иска, просит в резолютивной части приговора отразить решение суда по искам; просит приговор изменить, указать в резолютивной части приговора признание гражданского иска с передачей вопроса о размере возмещения для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

В апелляционной жалобе представитель потерпевшего и гражданского истца компании адрес... адвокат фио не согласен с приговором в части иска, просит в резолютивной части приговора отразить решение суда по искам; просит приговор изменить, указать в резолютивной части приговора признание гражданского иска с передачей вопроса о размере возмещения для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

В апелляционной жалобе адвокат фио в защиту фио считает приговор незаконным и необоснованным; выводы суда не соответствуют фактическим обстоятельствам дела; суд сделал взаимоисключающие выводы о существе ...селя, указывая о замене фиктивного, а также просроченного ...селя; 31 декабря 2009 года ...селедержатель адрес ... утратил бы материальное право на предъявление требований по исполнению соответствующих обязательств по нему; понятие фиктивная сделка используется в публично-правовой сфере, в приговоре не раскрывается понятие фиктивного обязательства, не описывается к какому виду недействительных сделок относятся определенные судом фиктивные и в тоже время просроченные обязательства, что нарушает права фио; считает, что ...сель не может быть фиктивным и просроченным; ...сель ...... на момент исполнения обязательств был действительным; приговор не может быть основан на предположении; отсутствуют признаки преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ, не установлено связи между действием руководителя и возникшей неспособностью юридического лица удовлетворять требования кредиторов; фактическая неплатежеспособность ...... наступила ранее каких-либо действий фио; крупный ущерб должен иметь прямую причинно-следственную связь с действиями руководителя; банкротство было связано с отсутствием ликвидных активов; адрес ... не является кредитором ......, ущерб может быть причинен только кредиторам; арест имущества является необоснованным, арестованное имущество не имеет отношения к уголовному делу и не связано с причиненным ущербом; нарушаются права иных кредиторов; наложение ареста на имущество ......, находящегося в процедуре банкротства, противоречит закону; просит приговор отменить, вынести оправдательный приговор.

В возражениях на апелляционные жалобы защитников представители потерпевших и гражданских истцов компании адрес..., компании ... адвокаты фио, фио просят отказать в удовлетворении жалоб.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции адвокаты фио, фио, фио, фио, представитель фио просили приговор и постановление суда отменить, вынести оправдательный приговор.

Прокурор фио возражала против доводов жалоб, просила приговор изменить по доводам представления, постановление суда оставить без изменения.

Представители потерпевших адвокаты фио, фио, представитель фио поддержали доводы своих жалоб, просили приговор суда изменить.

Проверив материалы уголовного дела, обсудив доводы апелляционных представления, жалоб, возражений, выслушав выступления участников судебного заседания, судебная коллегия находит выводы суда о виновности осужденных в совершении преступлений правильными, основанными на исследованных в судебном заседании и изложенных в приговоре доказательствах. Выводы подтверждаются:

- показаниями представителя потерпевшего адрес...) фио о том, что она является генеральным директором адрес..., которому принадлежит 10% доли в уставном капитале ......, зарегистрированном 05.08.2002 по адресу: адрес. Фактически общество располагалось и осуществляло свою деятельность в помещении адрес ... по адресу: адрес, ..., также являвшегося участником ...... (доля участия 10%). Другими участниками ...... являлись компании ... (доля участия 20%), ... (доля участия 60%). На основании протокола от 26.02.2010 N 26/02/20100 общего собрания участников ...... с 27.02.2010 генеральным директором общества назначен фио, который также работал в адрес ... и являлся его акционером. По состоянию на 02.08.2010 ...... принадлежали обыкновенные именные бездокументарные акции ......, государственный регистрационный номер выпуска 1-01-42916-А, дата регистрации 28.09.2004, в количестве 407 311 штук, стоимость которых составляла 88% от всей стоимости активов ....... В результате совершения руководителями ......, ... ФК "...", ... и адрес ... ряда сделок с использованием реквизитов простого ...селя N 001031, якобы выданного от имени ...... 31.12.2002, номинальной стоимостью сумма, сроком погашения по предъявлению, но не ранее 31.12.2005, у ...... и его участников похищены обыкновенные именные бездокументарные акции ......, государственный номер выпуска 1-01-42-916-А, дата регистрации 28.09.2004, в количестве 407 311 штук, номинальной стоимостью сумма за одну акцию. Все действия, направленные на хищение акций, совершались непосредственно по местонахождению адрес ...... расположенного в адрес по вышеуказанному адресу, так как генеральный директор ...... фио, являясь также сотрудником и акционером адрес ...... находился и осуществлял свою деятельность в офисе адрес .... Простой ...сель N 001031 от 31.12.2002, номинальной стоимостью сумма, ...... фактически не выпускался. Использовался его бланк, на котором отсутствовали подпись руководителя и печать ....... В этой связи все сделки, являются фиктивными, совершенными с целью хищения вышеуказанных акций. Хищение акций повлекло банкротство ....... Так, 01.10.2010 в Арбитражный суд адрес фио было подано заявление о признании ...... несостоятельным (банкротом). Согласно решению Арбитражного суда адрес от 22.06.2011 по делу N ... ...... признано банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство. Совершение фио от имени ...... вышеуказанных действий по увеличению кредиторской задолженности незадолго до направления в суд заявления о банкротстве свидетельствует об умышленных действиях, направленных на снижение платежеспособности ....... Указанными действиями фио адрес... причинен материальный ущерб в сумме сумма. В период с 2003 года по 2004 год у ...... перед адрес... образовалась кредиторская задолженность в размере сумма, что подтверждается заключенными между указанными обществами договором купли-продажи ценных бумаг от 22.09.2003 на сумму сумма и договорами займов от 12.05.2004 N 3 и N 5 з на суммы сумма и сумма, соответственно. В результате действий фио и его соучастников кредиторская задолженность ...... перед адрес... в сумме сумма не погашена;

- показаниями представителя потерпевшего компании ... фио о том, что она является генеральным директором компании ..., которая 20.06.2002 приобрела долю в размере 20% в уставном капитале ....... Также учредителями общества являлись адрес... (доля участия 10%), ... (доля участия 60%) и адрес ... (доля участия 10%). 14.06.2011 в рамках подготовки документов, затребованных нотариусом для нотариального удостоверения договора купли-продажи 20% доли в уставном капитале ......, генеральным директором ...... фио представлена справка о составе участников ......, вместе со сведениями об отсутствии акцепта со стороны иных участников общества. 01.07.2011 Московским представительством ... получена выписка из ЕГРЮЛ в отношении ....... 08.07.2011 нотариусом адрес удостоверен договор купли-продажи 20% доли в ...... между ... и компанией "... фио фио". Представление фио таких сведений подтверждает наличие у него реальной возможности на тот момент уведомить компанию ... о предпринятых им действиях в связи с якобы ухудшившимся финансовым положением ......, в том числе о направленном им в октябре 2010 года в арбитражный суд заявлении о банкротстве. Фактически фио заведомо ввёл представителей компании ... в заблуждение относительно реальной финансово-хозяйственной ситуации в ......, чтобы его незаконные действия не были выявлены и пресечены. 01.10.2010 генеральный директор ...... фио обратился в Арбитражный суд адрес с заявлением о признании ...... несостоятельным (банкротом). С 27.02.2010 генеральным директором ...... являлся фио, который также являлся заместителем финансового директора и акционером адрес .... фио, без проведения общего собрания участников общества и на крайне невыгодных условиях по истечении срока давности предъявления к платежу простого ...селя N 001031 от 31.12.2002, заключил 09.04.2010 с адрес ... соглашение о прекращении ...сельных обязательств в связи с новацией ...селя N 001031 в заёмное обязательство, после чего заключил три договора займа от 13.04.2010 на общую сумму сумма и соглашение об отступном от 02.08.2010, которые являются для ...... крупными сделками и сделками с заинтересованностью, в результате чего принадлежащие на праве собственности ...... 407 311 акции ......, были отчуждены путем передачи их в качестве отступного адрес ... в счёт прекращения денежных обязательств ...... перед адрес ... в сумме сумма, возникших из двух договоров займа от 13.04.2010 между ...... и адрес .... По состоянию на 21.11.2008 представители участников ......, в том числе фио определили минимальную цену продажи акций ...... в сумме сумма, что на тот момент было эквивалентно сумма (на дату 21.11.2008 курс доллара США равнялся сумма), что подтверждается соответствующим протоколом от 21.11.2008 общего собрания участников ....... Компания ... располагает сведениями, что простой ...сель N 001031 от 31.12.2002 в действительности ...... не выдавался. В целях совершения фиктивных сделок использовался бланк ...селя N 001031 от 31.12.2002 без подписи генерального директора ...... фио и печати ....... Все сделки с использованием реквизитов простого ...селя N 001031, выданного якобы от имени ...... 31.12.2002, фиктивны и совершены в целях хищения у ...... акций ......;

- показаниями свидетеля фио о том, что с 05.03.2002 она состояла в должности директора адрес ..., основным видом деятельности которого является оказание услуг по ведению бухгалтерского учёта. С 2003-2004 годов она консультировала ...... по бухгалтерским и налоговым вопросам, в том числе по отражению перехода права собственности на акции в регистрах бухгалтерского учёта. С 01.08.2004, когда фио стал генеральным директором ......, между ним и адрес ... заключён договор о бухгалтерском обслуживании, на основании которого она обрабатывала первичную документацию, вносила данные в бухгалтерскую программу 1"С", составляла и предоставляла в налоговую инспекцию и социальные фонды бухгалтерскую и налоговую отчётность. Всю отчётность подписывал генеральный директор, который приезжал к ней в офис и привозил печать. В 2004 году генеральный директор ...... фио передал ей информацию обо всех заключённых договорах займа и ...сельных договорах в электронном виде и копии договоров, которые она видела в подлинниках и сняла с них копии. фио предоставил ей три договора займа: N 01-з от 13.11.2002, N 02-з от 28.11.2002 и N 03-з от 16.12.2002, заключённых между ...... и ...... на общую сумму сумма, с которых она также сняла копии. В 2010 году она проводила сверку взаимных расчётов ......, ...... и ...... между собой в рамках договора об оказании бухгалтерских услуг и по просьбе учредителей ....... В июне 2010 года по просьбе фио она приехала в офис адрес ... для участия в работе комиссии по проверке кредиторской задолженности трёх указанных обществ. Она обратилась к главному бухгалтеру адрес ... фио, которая предоставила ей соглашение о новации N 1Н-4/02 от 31.12.2002, заключённое между ...... и ....... Согласно данному соглашению обязательства по трём договорам займа N 01-з от 13.11.2002, N 02-з от 28.11.2002 и N 03-з от 16.12.2002 на общую сумму сумма, заменены данным соглашением о новации на ...сель ...... N 001031 номинальной стоимостью сумма, выпущенный 31.12.2002. фио предоставила оригинал указанного простого ...селя. На этом ...селе отсутствовали обязательные реквизиты - подпись руководителя и печать предприятия ...селедателя, без которых он является недействительным. Также отсутствовала запись для индоссамента. фио сказала, что провела у себя в бухгалтерском учёте обмен ...селей на основании договора мены ...селей N М1-09 от 09.06.2004, заключённым между адрес ... и ..., в соответствии с которым адрес ... приобрело ...сель ...... N 001031 от 31.12.2002 и ...сель ... "..." N 311202-1 от 05.01.2003. Эти документы были представлены ей фио в присутствии фио Ей известно, что для подписания ...селя разыскивали фио, однако при ней ...сель не был подписан. Документы и ...сель остались в адрес .... На 01.03.2010 числилась задолженность ...... в сумме сумма перед ......, о чём было известно фио Из документов бухгалтерского учёта адрес ... ей стало известно, что на 01.01.2010 эта задолженность числилась перед адрес ...... а не перед ....... Когда именно фио поставила вышеуказанный ...сель на баланс адрес ...... ей не известно. При этом в балансе ...сель отражается как долгосрочное или краткосрочное обязательство организации, однако определить, какой именно ...сель отражён в балансе, не представляется возможным. Данный ...сель ...... N 001031 от 31.12.2002 не мог быть предъявлен, так как в нем отсутствовали необходимые реквизиты - печать и подпись генерального директора фио Считает, что ...сель ...... N 001031 и ...сель ... "..." N 311202-1 в действительности указанными организациями не выпускались. 20.10.2010 к ней в офис приехал фио и в её отсутствие забрал все документы ....... 20.10.2010 между адрес ... и ...... подписано соглашение о расторжении договора. При работе комиссии в июле 2010 года в офисе адрес ... фио показывала ей оригиналы бланков без подписей и без печатей простого ...селя ...... N 001031 от 31.12.2002 номинальной стоимостью сумма и простого ...селя ... "..." N 311202-1 от 05.01.2003 номинальной стоимостью сумма, копию соглашения о новации N 1Н-4/02 от 31.12.2002 между ...... и ... ФК "...", копию договора мены ...селей N М1-09/06 от 09.06.2004 между адрес ... и ... и акт приёма-передачи к этому договору. Она сделала копии, указав на их недостатки членам комиссии, в том числе фио;

- протоколами очных ставок между свидетелем фио и обвиняемыми фио и фио, в ходе которых фио подтвердила ранее данные показания, изобличив тем самым подсудимых в совершенном преступлении;

- оглашенными показаниями свидетеля фио о том, что он занимался частным бизнесом, имел несколько фирм. От имени ... он никогда не действовал, о его хозяйственной деятельности ему ничего не известно. Изучив представленные ему на обозрение две доверенности от 13.07.2005, в соответствии с которыми его уполномочили действовать от имени ... в МИФНС по адрес N 46, он показал, что данные доверенности никогда не получал, он не знает, каким образом они выданы на его имя, в паспортных данных и в отчестве допущены ошибки;