Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 03 ноября 2020 года №09АП-36967/2020, А40-313766/2019

ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 3 ноября 2020 года Дело N А40-313766/2019
Резолютивная часть постановления объявлена 27 октября 2020 года
Постановление изготовлено в полном объеме 03 ноября 2020 года
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи И.А.Чеботаревой,
судей:
В.А.Свиридова, Т.Б.Красновой,
при ведении протокола
секретарем судебного заседания А.А.Егоровой,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу АО "ЭКСПЕРТ БАНК"
на решение Арбитражного суда г. Москвы от 10 июня 2020 г. по делу N А40-313766/19 (145-802)
по заявлению АО "ЭКСПЕРТ БАНК"
к Центральному Банку Российской Федерации
третье лицо: Государственная корпорация "АСВ"
о признании незаконным приказа N ОД-2519 от 01.11.2019 г.,
при участии:
от заявителя:
не явился, извещен;
от ответчика:
от третьего лица:
Терентьев И.А. по дов. от 03.09.2020
не явился, извещен;
УСТАНОВИЛ:
АО "Эксперт Банк" (далее - заявитель, Общество) обратилось в Арбитражный суд города Москвы с заявлением к Центральному банку Российской Федерации (далее - заинтересованное лицо, Банк России) о признании незаконным приказа N ОД-2519 от 01.11.2019.
Решением суда от 10.06.2020 в удовлетворении требований заявителя отказано.
Не согласившись с решением суда, Общество обратилось с апелляционной жалобой в Девятый арбитражный апелляционный суд, в которой просит решение суда отменить и принять новый судебный акт. Заявитель считает, что оспариваемый приказ нарушает его права и законные интересы, фактически означает запрет на осуществление предпринимательской деятельности и ведет к принудительной ликвидации Общества. Заявитель указал, что все выявленные в ходе проверки нарушения носят сугубо технический и устранимый характер. Кроме того, по мнению Общества, в его действиях отсутствует признак неоднократности нарушений, необходимый для отзыва лицензии.
Представитель заинтересованного лица решение суда поддержал, возражал против доводов апелляционной жалобы.
Дело рассмотрено в соответствии со статьями 121 - 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителей заявителя и третьего лица, извещенных надлежащим образом о времени и месте рассмотрения дела, в том числе, публично, путем размещения информации на официальном сайте суда www.9aas.arbitr.ru.
Проверив в соответствии со ст. ст. 266, 268 АПК РФ законность и обоснованность принятого решения, изучив материалы дела и доводы жалобы, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены или изменения обжалуемого судебного акта.
Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, в рамках осуществления документарного и дистанционного надзора за деятельностью банка Банком России составлены Акты проверок от 21.06.2019 N А2КИ25-14/281 ДСП, от 26.06.2019 N А1К-И25-8- 11/1113ДСП, от 26.06.2019 N АЗКИ25-8-11/1111 ДСП, от 26.06.2019 N АЗКИ25-8- 11/1112ДСП, от 03.07.2019 N АЗКИ25-13/308ДСП, от 03.07.2019 N АЗКИ25- 13/309ДСП и от 04.07.2019 N А4КИ25-13/311ДСП.
01.11.2019 Банк России издал приказ N ОД-2519 "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации Акционерное общество "Эксперт банк" АО "Эксперт Банк" г. Омск".
Не согласившись с оспариваемым приказом, заявитель обратился в арбитражный суд с соответствующим заявлением.
В силу части 1 статьи 198 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
Отсутствие предусмотренной статьей 198 АПК РФ совокупности условий, необходимой для оспаривания ненормативного правового акта, действия, решения, влечет в силу части 3 статьи 201 АПК РФ отказ в удовлетворении заявленных требований.
Согласно ст. 75 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы Российской Федерации.
Частью 3 ст. 74 Закона о Банке России Банку России предоставлено право отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций по предусмотренным законодательством о банках и банковской деятельности основаниям.
Основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций установлены ст. 20 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".
Пунктом 6 ч. 1 ст. 20 Закона о банках предусмотрена обязанность Банка России отозвать лицензию на осуществление банковских операций за неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом о Банке России.
Как верно установлено судом первой инстанции, основаниями для отзыва у Банка лицензии явились:
- неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, учитывая, что в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Банке России);
- неоднократное нарушение в течение одного года требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон о противодействии легализации), а также требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с указанным Федеральным законом.
Пунктом 6 части 1 статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" установлено, что неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Законом о Банке России.
Судом правомерно установлено, что в течение последних 12 месяцев, предшествовавших дате отзыва лицензии, в отношении Банка неоднократно применялись меры надзорного реагирования в соответствии с Законом о Банке России.
Так, Предписанием от 23.07.2019 N 36-12-2-1/13206ДСП в связи с выявленными в рамках дистанционного надзора нарушениями требований статей 7, 7.2 Закона о противодействии легализации, пунктов 2.5, 2,8 Положения N 321-П и пункта 4 Указания N 3063-У в части необходимости обеспечения полноты, достаточности и корректности передаваемых в уполномоченный орган сведений, в том числе по операциям, подлежащим обязательному контролю, в отношении Банка введены ограничения на осуществление отдельных банковских операций, в том числе на привлечение средств физических лиц, индивидуальных предпринимателей и малых предприятий, а также открытие им банковских счетов.
Предписанием от 19.09.2019 N 36-12-2-1/17685ДСП в связи с установленными в ходе инспекционной проверки нарушениями Положения N 590-П при оценке кредитного риска по ссудной задолженности; нарушениями требования Закона о займе в части корректного расчета полной стоимости кредита по отдельным ссудам;
Положения N 579-П в части порядка бухгалтерского учета неиспользованного лимита кредитной линии;
Положения N 672-П и Положения N 382-П в части обеспечения информационной безопасности; Указания N 3194-У в части раскрытия информации о процентных ставках по договору банковского вклада;
Указания N 4990-У в части порядка формирования реестра обязательств перед вкладчиками Банку предъявлено требование об устранении выявленных нарушений и уплате штрафа в размере 500 000 рублей.
Предписанием от 24.10.2019 N 36-12-2-1/19534 в связи с установленным в ходе инспекционной проверки нарушением требований статей 7, 7.2 Закона о противодействии легализации и пунктов 2.5, 2.8 Положения N 321-П в части необходимости применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и обеспечения полноты передаваемых в составе расчетных документов сведений о клиентах, а также представления недостоверных сведений в уполномоченный орган, в том числе по операциям, подлежащим обязательному контролю, и Инструкции N 136- И в части порядка проведения операций с иностранной валютой Банку введены ограничения на осуществление отдельных банковских операций.
Относительно выданных предписаний Общество пояснило, что не оспорило их в судебном порядке, поскольку фактически устранило выявленные нарушения.
Однако в ходе рассмотрения настоящего спора судом верно установлено, что поскольку Обществом неоднократно в течение одного года нарушались требования нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с Законом о противодействии легализации, то у Банка России в соответствии с п. 6.1 части 1статьи 20 Закона о банковской деятельности имелись основания для отзыва у Банка лицензии на осуществление банковских операций.
Пунктом 6 части 1 статьи 20 Закона о банках, установлено, что неоднократное нарушение в течение одного года требований, предусмотренных статьями 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) и 7.2 Закона о противодействии легализации, а также требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с указанным Федеральным законом.
В ходе инспекционной проверки, а также в рамках документарного надзора в деятельности Банка установлены неоднократные нарушения в течение одного года требований Закона о противодействии легализации, а также Положения N 321-П.
Так, судом правомерно установлено и подтверждается материалами дела нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона о противодействии легализации в части представления недостоверных сведений о дате выдачи документа, удостоверяющего личность клиента Банка в составе записи ОЭС N 20702 от 18.12.2018, направленной в уполномоченный орган по операции, подлежащей обязательному контролю по коду вида операции 1003 (Покупка наличной иностранной валюты физическим лицом), при наличии в Банке на дату направления в уполномоченный орган необходимой информации.
Кроме того, нарушение подпункта 1 пункта 1 статьи 7.2 Закона о противодействии легализации в части необеспечения при осуществлении безналичных расчетов по поручению плательщика контроля за наличием, полноты, передачи в составе расчетных документов или иным способом, соответствия сведениям, имевшимся в распоряжении Банка.
В оформленных Банком платежных поручениях физических лиц - клиентов Банка на перевод безналичных денежных средств с их счетов, открытых в Банке, был неверно указан либо не был указан тот или иной элемент (в том числе, район областного/городского значения, населенный пункт, улица, микрорайон, квартал в составе населенного пункта; номер дома, корпуса, строения, владения) адреса места жительства (регистрации) клиентов, учитывая, что в распоряжении Банка в составе Анкет указанных лиц, оформленных при их идентификации, имелись сведения, соответствовавшие сведениям, зарегистрированным в паспорте гражданина Российской Федерации каждого из клиентов (68 случаев по проведенным в период с 09.11.2018 по 07.05.2019 операциям).
Кроме того, материалами дела подтверждаются нарушения пунктов 2.5 и 2.8 Положения N 321-П в части: - представления в поле "МЕТАL" в составе ОЭС от 13.03.2019N 2194, направленной в уполномоченный орган по операции, подлежащей обязательному контролю по коду вида операции 5005 (Скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий) неверных сведений о коде драгоценного металла.
Поле "МЕТАL" записи ОЭС заполнено символом "0" при наличии в Банке информации, необходимой для заполнения соответствующего поля;
- представления в уполномоченный орган в составе ОЭС от 12.02.2019 N 1044 по коду вида операции 6001 (Операции с денежными средствами или иным имуществом, сведения о которых представляются в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Закона о противодействии легализации) недостоверных сведений об ИНН представителя юридического лица, совершающего операцию.
Поле ND в отношении представителя ООО "Прованс" содержало значение "О" вместо сведений об ИНН представителя, имевшихся в распоряжении Банка;
- представления в уполномоченный орган в составе ОЭС от 08.11.2018 N 19355 по коду вида операции 6001 (Операции с денежными средствами или иным имуществом, сведения о которых представляются в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Закона о противодействии легализации) недостоверных сведений о государственном регистрационном номере, адресе государственной регистрации и адресе местонахождения юридического лица и получателя по операции. Поля RG3, поля группы AMR, ADRESS в отношении клиента Банка ООО "Импульс" содержали значение "О" вместо сведений, имевшихся в распоряжении Банка;
- представления в уполномоченный орган в составе 40 ОЭС по коду вида операции 6001 (Операции с денежными средствами или иным имуществом, сведения о которых представляются в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Закона о противодействии легализации), направленных в период с 12.02.2019 по 10.04.2019 недостоверных сведений о сумме операции в рублевом эквиваленте.
Поле SUME содержало неверные цифровые показатели.
Суд в настоящем случае соглашается с доводами представителя Общества о том, что часть нарушений имела технический и устранимый характер, однако, системность выявленных нарушений указывает на пренебрежительное отношение Общества к соблюдению требований действующего законодательства при осуществлении банковской деятельности.
При этом, следует отметить, что ответственность за содержание данных, включаемых в ОЭС, несет кредитная организация.
Таким образом, с учетом изложенного, суд пришел к обоснованному выводу, что у Банка России имелись основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренные пунктом 61 части первой статьи 20 Закона о банках (неоднократное нарушение в течение одного года требований, предусмотренных статьями 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) и 7.2 Закона о противодействии легализации, а также требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с указанным Федеральным законом).
Таким образом, в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Закона о противодействии легализации организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе кредитные организации), обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения, установленные указанным подпунктом, по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.
Пунктом 7 статьи 7 Закона о противодействии легализации предусмотрено, что порядок представления информации в уполномоченный орган устанавливается Правительством Российской Федерации, а в отношении кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.
Положением N 321-П установлен порядок представления кредитной организацией (филиалом кредитной организации) в уполномоченный орган сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю.
Согласно п. 2.1 Положения N 321-П направление кредитной организацией в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Законом о противодействии легализации, осуществляется в виде ОЭС (отчет в виде электронного сообщения) через территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации.
ОЭС - сообщение, формируемое кредитной организацией для представления в уполномоченный орган, содержащее сведения об операциях, предусмотренных Законом о противодействии легализации, представленное в электронной форме и снабженное зарегистрированным кодом аутентификации (пункт 1.1 Положения N 321- П).
Сообщения в уполномоченный орган, согласно пункту 2.5 Положения N 321-П, должны направляться только в соответствии с описанием структуры файла ОЭС, которая приведена в положениях 3 и 4 Положения N 321-П.
В соответствии с пунктом 2.8 Положения N 321-П ОЭС, доставляемый кредитной организацией (ее филиалом) в территориальное учреждение Банка России, должен быть подготовлен в соответствии с пунктами 2.4 - 2.6 данного Положения.
Обязанность, возложенная на кредитную организацию нормами Закона о противодействии легализации и Положения N 321-П, не содержит каких-либо исключений и требует, чтобы во всех необходимых случаях в уполномоченный орган были представлены достоверные сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, надлежащим образом, в установленном порядке и в установленный срок.
Ненадлежащим образом, представленная информация по операциям, подлежащим обязательному контролю, свидетельствует о ненадлежащей организации внутреннего контроля в кредитной организации и вводит в заблуждение уполномоченный орган, тем самым снижая эффективность проводимой государством работы по выявлению и пресечению деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Целью Закона о противодействии легализации, согласно его статье 1, является защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) полученных преступным путем доходов и финансированию терроризма.
Сфера применения данного Закона - регулирование отношений граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением таких операций, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) полученных преступным путем доходов и финансированием терроризма (часть первая статьи 2).
Банк России, отзывая лицензии у кредитных организаций за нарушения Закона о противодействии легализации и принятых в соответствии с ним нормативных актов, действует в целях предотвращения и пресечения противоправной деятельности кредитных организаций во исполнение задач, поставленных в статье 1 указанного закона.
Принимая во внимание цели Закона о противодействии легализации и его сферу применения, любое нарушение его положений, а также принятых в соответствии с ним нормативных актов, является существенным и может привести к нарушению прав и законных интересов граждан, общества и государства.
Довод заявителя о степени существенности допущенных нарушений не может служить достаточным обоснованием для признания Приказа N ОД-2519 недействительным.
Довод подателя заявителя о том, что допущенные Банком нарушения являются несущественными, также не основан на нормах законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступных путем и финансированию терроризма.
Искажение информации в составе направляемых в уполномоченный орган сообщений приводит к трудностям в ее обработке, в том числе к невозможности идентификации уполномоченным органом операций, сообщения о которых были направлены Банком, и к формированию некорректных выводов, что, в свою очередь затрудняет достижение целей, установленных Законом о противодействии легализации.
При этом замена ОЭС в результате нарушений, выявленных Банком России в ходе инспекционной проверки Банка, не может свидетельствовать о надлежащем исполнении Банком требований законодательства и не пресекает действие положений статьи 20 Закона о банках в части оснований для отзыва у Банка лицензии.
Положения пункта 6.1 части первой статьи 20 Закона о банках также не связывают основание для отзыва лицензии с наличием или отсутствием вынесенных в отношении кредитной организации предписаний Банка России.
Для отзыва лицензии по данному основанию необходимым и достаточным является факт неоднократного нарушения в течение года соответствующих положений Закона о противодействии легализации, при этом норма пункта 6.1 части первой статьи 20 Закона о банках, не прекращает своего действия в случае применения к кредитной организации мер надзорного реагирования за указанные нарушения.
Судом первой инстанции установлен факт неоднократного применения к Банку в связи с неисполнением банковского законодательства мер, предусмотренных Законом о Банке России, который является самостоятельным основанием для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренным пунктом 6 части первой статьи 20 Закона о банках.
Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, нашедшей отражение в Определении от 14.12.2000 N 268-0, право на отзыв лицензии является одним из закрепленных Федеральным полномочий Банка России, через которое реализуется его надзорная деятельность и достигаются цели, установленные статьей 3 закона в соответствии со статьей 75 Конституции Российской Федерации.
Законодатель при установлении перечня оснований для отзыва лицензии в статье 20 Закона о банках предоставил Банку России право принимать соответствующее решение без каких-либо предварительных действий и дополнительных условий, не заказанных в данной статье.
Банк России как орган банковского надзора, располагая всей совокупностью информации о кредитной организации, при наличии предусмотренных законом оснований, принимает решение о применении той или иной меры надзорного реагирования, в том числе об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций.
Таким образом, суд пришел к обоснованному выводу, что с учетом допущенных кредитной организацией нарушений, Банком России принято обоснованное и законное решение об отзыве у Банка лицензии на осуществление банковских операций.
Суд пришел к обоснованному выводу о том, что Инструкция Банка России от 21.06.2018 N 188-И "О порядке применения к кредитным организациям (головным кредитным организациям банковских групп) мер, предусмотренных статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Инструкция N 188-И), на положения которой ссылается Заявитель, не изменяет установленных действующим законодательством оснований и порядка отзыва лицензий на осуществление банковских операций, кроме того, предметом регулирования указанного нормативного акта не являются правоотношения, являющиеся предметом настоящего судебного разбирательства.
На основании изложенного, апелляционный суд поддерживает вывод суда первой инстанции об отсутствии оснований для удовлетворения требований АО "Эксперт Банк" (г. Омск)" о признании недействительным приказа Банка России от 01.11.2019 N ОД-2519 "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации Акционерное общество "Эксперт Банк" АО "Эксперт Банк" (г. Омск)".
Арбитражным судом первой инстанции обстоятельства спора исследованы всесторонне и полно, нормы материального и процессуального права применены правильно, выводы соответствуют фактическим обстоятельствам дела.
Основания для переоценки обстоятельств, правильно установленных судом первой инстанции, у суда апелляционной инстанции отсутствуют.
Доводы апелляционной жалобы не свидетельствуют о нарушении судом норм права, не опровергают правильность выводов суда первой инстанции, а по существу сводятся к несогласию с оценкой доказательств и установленных обстоятельств по делу.
При таких данных, апелляционный суд считает решение суда по настоящему делу законным и обоснованным, принятым с учетом фактических обстоятельств, материалов дела и действующего законодательства.
Нарушений норм процессуального права, влекущих безусловную отмену судебного акта, не установлено.
На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации
, Девятый арбитражный апелляционный суд
ПОСТАНОВИЛ:
решение Арбитражного суда г.Москвы от 10 июня 2020 г.по делу N А40-313766/19 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.
Председательствующий судья: И.А. Чеботарева
Судьи: В.А. Свиридов
Т.Б. Краснова
Телефон справочной службы суда - 8 (495) 987-28-00.


Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка