Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 01 октября 2020 года №08АП-7421/2020, А70-18628/2019

ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 1 октября 2020 года Дело N А70-18628/2019
Резолютивная часть постановления объявлена 24 сентября 2020 года
Постановление изготовлено в полном объеме 01 октября 2020 года
Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Бодунковой С.А.,
судей Брежневой О.Ю., Зориной О.В.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем Титовой А.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-7421/2020) конкурсного управляющего Демидовича Валентина Львовича на определение Арбитражного суда Тюменской области от 30 июня 2020 года по делу N А70-18628/2019 (судья Шаркевич М.С.), вынесенное по ходатайству конкурсного управляющего Демидовича Валентина Львовича об истребовании документов у руководителя должника - Панкова Ольга Игоревна, третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Квартал 12 Люкс", в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) специализированного потребительского кооператива "ЖК "Манхэттен" (ИНН 7202259898),
установил:
акционерное общество "Урало-Сибирская Теплоэнергетическая компания" (далее - АО "Урало-Сибирская Теплоэнергетическая компания", заявитель) 23.10.2019 обратилось в Арбитражный суд Тюменской области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) Специализированного потребительского кооператива "ЖК "Манхэттен" (далее по тексту - СПК ЖК "Манхэттен", должник).
Определением Арбитражного суда Тюменской области от 29.11.2019 (резолютивная часть объявлена 26.11.2019) заявление АО "Урало-Сибирская Теплоэнергетическая компания" признано обоснованным, в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Демидович Валентин Львович (далее - Демидович В.Л.).
Сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете "Коммерсантъ" 07.12.2019.
Временный управляющий Демидович В.Л. 17.12.2019 обратился в Арбитражный суд Тюменской области с ходатайством об истребовании от председателя кооператива СПК "ЖК "Манхэттен" Панковой Ольги Игоревны (далее - Панкова О.И.) нижеуказанных сведений и информаций, а также заверенных руководителем должника копий следующих документов:
1. Учредительные документы предприятия в действующей редакции со всеми изменениями и дополнениями (устав, учредительный договор, решения органов управления, свидетельства о регистрации, информационное письмо статистики с кодами);
2. Документы, подтверждающие права жилищного кооператива на недвижимое и движимое имущество, земельные участки, технику, технические паспорта;
3. Протоколы собраний руководящих органов предприятия с момента создания СПК "ЖК "Манхэттен" до настоящего времени (протоколы общих собраний собственников, комиссий и т.д.);
4. Приказы и распоряжения председателя жилищного кооператива СПК "ЖК "Манхэттен" с момента создания до настоящего времени;
5. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудиторских фирм с 01.11.2016 года до настоящего времени;
6. Отчеты оценщиков о стоимости имущества;
7. Списки кредиторской и дебиторской задолженности на дату введения процедуры банкротства (с расшифровкой суммы задолженности, датой возникновения задолженности, почтовыми и юридическими адресами кредиторов и дебиторов, идентифицирующими признаками юридического лица, карточки предприятий);
8. Договоры, соглашения, контракты, заключенные СПК "ЖК "Манхэттен" со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности со всеми изменениями и дополнениями (также планы, сметы, калькуляции). В том числе:
- договор с ОАО "ТРИЦ",
- договоры организациями, предпринимателями на оказание различного рода услуг, подрядных работ по обслуживанию, содержанию жилого фонда,
- договоры с ресурсоснабжающими организациями,
- иные договоры, заключенные СПК "ЖХ "Манхэттен" с юридическими и физическими лицами;
9. Номера расчетного и иных счетов СПК "ЖХ "Манхэттен", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;
10. Бухгалтерские и налоговые отчеты и декларации (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости, результаты налоговых проверок, рабочий план счетов бухгалтерского учета;
11. Документы первичного бухгалтерского учета: кассовые книги, выписки банков, документы по расчетам с поставщиками, покупателями (акты, счета, счета-фактуры, накладные), документы, подтверждающие принятие к учету и выбытие в необоротных и оборотных активов, авансовые отчеты, бухгалтерские справки и др. за период с 01.01.2016 года. Оборотно-сальдовые ведомости по всем синтетическим счетам бухгалтерского учета за период с 01.01.2016 года;
12. Справку о задолженности организации перед бюджетом и внебюджетными фондами;
13. Лицензии, сертификаты;
14. Свидетельства о праве собственности, паспорта транспортных средств;
15. Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок);
16. Справка о наличии имущества (перечень активов на дату введения процедуры банкротства);
17. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);
18. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) общества (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей и т.п.);
19. Сведения о внутренней структуре общества, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств, отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений;
20. Сведения о фактической численности работников общества, утвержденное штатное расписание и штатную расстановку рабочих, расшифровка задолженности по заработной плате с указанием периода образования. Документы постоянного хранения (приказы по кадрам, табеля, расчетные ведомости, личные карточки и др.) за весь период деятельности;
21. Сведения о судебных процессах, работе с дебиторской задолженностью собственников жилых и нежилых помещений перед СПК "ЖК "Манхеттен";
22. Сведения о выданных доверенностях от имени СПК "ЖХ "Манхэттен";
23. Наименование и адреса организаций, в которых предприятие является учредителем (участником), сведения о доле участия;
24. Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся предприятия, его функций и видов деятельности;
25. Сведения об организации и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;
26. Базу 1-С Бухгалтерия на электронном носителе (либо копию базы иного программного продукта, используемого для ведения бухгалтерского учета), включая регистры бухгалтерского и налогового учета;
27. Копии договоров управления жилым домом за весь период деятельности, в том числе расторгнутые, с отметкой об их действии либо прекращении.
28. Копии документов, положений, проколов собраний и т.п. собственников жилья о выборе способа управления жилым домом за весь период деятельности, с отметкой об их действии либо прекращении;
29. Сведения о задолженности платы за жилое/нежилое помещение и коммунальные услуги должников физических лиц - собственников, либо владеющих на ином законном основании жилыми и/или нежилыми помещениями в жилых домах и обслуживаемых нежилых помещениях;
30. Сведения о задолженности платы за жилое/нежилое помещение и коммунальные услуги юридических лиц - собственников, либо владеющих на ином законном основании жилыми и/или нежилыми помещениями в жилых домах и обслуживаемых нежилых помещениях.
Сведения, указанные в пунктах 29, 30, должны содержать следующие данные о должнике: ФИО, дата и место рождения, наименование юридического лица, его ИНН, договор с физическим либо юридическим лицом на обслуживание, аренды, найма, ссуды и т.п., сведения о сумме задолженности в разрезе периодов и вида услуги.
Решением Арбитражного суда Тюменской области от 22.06.2020 (резолютивная часть объявлена 16.06.2020) СПК "ЖК "Манхэттен" признан несостоятельным (банкротом), в отношении него введено конкурсное производство. Конкурсным управляющим утвержден Демидович В.Л.
Сообщение о признании должника несостоятельным (банкротом) и открытии в отношении него процедуры конкурсного производства опубликовано в газете "Коммерсантъ" 27.06.2020.
При рассмотрении настоящего обособленного спора в суде первой инстанции конкурсный управляющий Демилович В.Л. поддержал ранее заявленные требования, ходатайство об уточнении заявленных требований, в связи с введением в отношении должника процедуры конкурсного производства, не заявил.
Определением Арбитражного суда Тюменской области от 30.06.2020 в удовлетворении заявленных конкурсным управляющим Демидович В.Л. требований отказано.
Не соглашаясь с вынесенным судебным актом, конкурсный управляющий Демидович В.Л. обратился с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое определение суда первой инстанции отменить и принять по делу новый судебный акт, которым заявленные требования удовлетворить в полном объеме.
В обоснование апелляционной жалобы ее податель указывает, что обязанность руководителя передать копии истребуемых временным управляющим документов и сведений в силу положений Закона о банкротстве является императивной, в то время как без испрашиваемых документов, сведений, у управляющего отсутствует возможность выявить дебиторов и кредиторов должника, а также оспорить подозрительные сделки должника. Полагает, что в нарушение положений ст. 9, 65, 71 АПК РФ материалы дела не содержат доказательств отсутствия у руководителя должника испрашиваемой документации и сведений, передаче данных документов третьим лицам, принятия Панковой О.И. в случае отсутствия документации каких-либо мер к восстановлению утраченной документации, если такой факт имел место быть.
Кроме того, по мнению апеллянта, выводы суда первой инстанции о том, что Панкова О.И. не являлась руководителем должника, не соответствуют действительности, поскольку в настоящем случае статус руководителя ответчиком не утрачен, законных действий по снятию с себя полномочий Панковой О.И. предпринято не было.
Согласно позиции подателя жалобы, судом первой инстанции не предпринято мер, направленных на обсуждение и оценку обстоятельств, явно свидетельствующих о недобросовестном поведении со стороны Панковой О.И., выразившихся в намеренном не предоставлении временному управляющему какой-либо документации, которая, между тем, была приобщена ею к материалам дела N А70-15978/2019, а также несоблюдению норм, обязывающих ответчика направлять в адрес стороны обособленного спора копии возражений и прилагаемых к нему документов.
Более подробно доводы изложены в апелляционной жалобе.
Определением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 05.08.2020 указанная апелляционная жалоба принята к производству и назначена к рассмотрению в судебном заседании на 24.09.2020.
Отзывов на апелляционную жалобу не поступило.
Судебное заседание апелляционного суда проведено в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле, надлежащим образом уведомленных о времени и месте рассмотрения дела и не заявивших о его отложении, в соответствии с частью 1 статьи 266 и частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).
Изучив материалы дела, апелляционную жалобу, проверив законность и обоснованность судебного акта в порядке статей 266, 270 АПК РФ, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для отмены определения Арбитражного суда Тюменской области от 30.06.2020 по настоящему делу.
Согласно части 1 статьи 223 АПК РФ и статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
В соответствии с пунктом вторым статьи 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.
Согласно пункту 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.
Согласно пункту 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Постановление N 53) в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.
Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.
В силу пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.
По смыслу правовой позиции, сформулированной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986, на заявление арбитражного управляющего об обязании передать документацию должника и материальные ценности распространяются общие требования процессуального законодательства, предъявляемые к форме и содержанию иска. Так, при обращении в суд с соответствующим заявлением конкурсный управляющий должен сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов и материальных ценностей (пункт четвертый части 2 статьи 125 АПК РФ). При этом степень должной конкретизации требования арбитражного управляющего об обязании передать документы и имущество должника оценивается судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечения реальной возможности осуществления управляющим возложенных на него полномочий.
При предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным.
Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения ГК РФ, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства.
Не может быть отказано в удовлетворении иска об исполнении обязательства в натуре в случае, когда надлежащая защита нарушенного гражданского права истца возможна только путем понуждения ответчика к исполнению в натуре и не будет обеспечена взысканием с ответчика убытков за неисполнение обязательства, например, обязанностей по представлению информации, которая имеется только у ответчика, либо по изготовлению документации, которую правомочен составить только ответчик.
В то же время кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно, в частности, в случае гибели индивидуально-определенной вещи, которую должник был обязан передать кредитору (пункт 23 Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств").
В том случае, если ответчик не обладает необходимыми документами и не имеет возможности их восстановления, обязанность по их передаче возложена на него быть не может, что, однако, не освобождает ответчика от иных негативных последствий невыполнения обязанности по передаче документов, заключающихся в публично-правовой ответственности, а также привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника по правилам главы III.2 Закона о банкротстве.
Таким образом, объективная невозможность исполнения руководителем обязанности по передаче документации и материальных ценностей должника арбитражному управляющему исключает возможность удовлетворения судом требования об исполнении им в натуре обязанности, предусмотренной пунктом 3.2 статьи 64, абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве.
В соответствии с частью 1 статьи 64, статьями 71, 168 АПК РФ арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, на основании представленных доказательств.
В силу части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
В обоснование заявления об истребовании у Панковой О.И. документации должника временный управляющий указала, что им в адрес Панковой О.И. 03.12.2019 направлено уведомление о введении в отношении СПК "ЖК "Манхэттен" процедуры наблюдения и запросы исх. N 12, 12/2 от 02.12.2019 об истребовании копий документов кооператива.
13.12.2019 запросы NN 12/2/1, 12/2/2 о предоставлении копий документов были направленным временным управляющем по домашнему адресу председателя кооператива Панковой О.И., указанному в расширенной выписке из Единого государственного реестра юридических лиц.
Однако документация должника Панковой О.И. временному управляющему не предоставлена, обязанность, возложенная на нее положением пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкроте, не исполнена.
Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении требований временного управляющего, исходил из того, что сведений о фактическом нахождении истребуемой документации у Панковой О.И. заявителем суду не представлено.
Повторно исследовав материалы дела, суд апелляционной инстанции не соглашается с выводами суда первой инстанции.
Как было указано ранее, определением Арбитражного суда Тюменской области от 29.11.2019 в отношении СПК "ЖК "Манхэттен" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Демидович В.Л.
Согласно сведениям Единого государственного реестра юридических лиц председателем СПК "ЖК "Манхэттен" являлась Панкова О.И. При этом в пункте 56 ЕГРЮЛ указано о недостоверности сведений (по заявлению физического лица о недостоверности сведений о нем), дата внесения записи - 17.07.2019.
Заявляя возражения в указанной части, Панкова О.И. пояснила, что с 26.10.2018 не является собственником помещений в СПК "ЖК "Манхэттен", в связи с чем сложила с себя полномочия председателя правления.
Кроме того, отмечает, что 04.09.2014 между СПК "ЖК "Манхэттен" и ООО "КомТехГрупп" был заключен договор N СР07/14 на выполнение работ по содержанию и ремонту общего имущества собственников в многоквартирном доме и оказание услуг, связанных с управлением собственниками многоквартирным домом.
Также 28.04.2016 между СПК "ЖК "Манхэттен" и Управляющей компанией "Меркурий" (далее - УК "Меркрий") был заключен договор N 4 на выполнение работ по содержанию и ремонту общего имущества собственников в многоквартирном доме и оказание услуг, связанных с управлением собственниками многоквартирным домом.
Согласно данных договоров, ООО "КомТехГрупп" и УК "Меркрий" помимо перечня услуг по содержанию и ремонту общего имущества СПК "ЖК "Манхэттен" обязаны были осуществлять хранение и ведение технической документации, ведение бухгалтерского и налогового учета, формирование отчетности, раскрытие информации об управлении в соответствии с утвержденными стандартами, заключение договоров на поставку коммунальных ресурсов, заключение договоров на выполнение работ по содержанию и ремонту общего имущества с подрядными организациями, осуществление контроля качества выполнения работ, осуществление контроля качества коммунальных услуг, сбор и передачу показаний общедомовых приборов учета поставщикам коммунальных услуг, расчет объёмов коммунальных услуг на индивидуальное потребление и потребление на общедомовые нужды, передача данных в ОАО "ТРИЦ", начисление и сбор платы за содержание и техническое обслуживание общего имущества, капитальный/текущий ремонт, коммунальные услуги, взыскание задолженности по оплате услуг, ведение претензионной работы, представительство в суде.
01.09.2018 между СПК "ЖК "Манхэттен" и Управляющей компанией "Квартал 12 Люкс" был заключен договор на выполнение работ по содержанию и ремонту общего имущества собственников в многоквартирном доме и оказание услуг, связанных с управлением собственниками многоквартирным домом.
В связи с заключением договора с УК "Квартал 12 Люкс" вся документация СПК "ЖК "Манхэттен", в том числе техническая, финансовая, бухгалтерская, налоговая, а также управленческая и прочая информация были переданы -01.09.2018 в УК "Квартал 12 Люкс" в лице Лепеховой А.К. в присутствии Терехиной И.С., Панковой О.И.,а также членов правления СПК "ЖК "Манхэттен" Огородникова И.Л., Коваленко Я.И., Шаталовой Ю.С. и Ли С.Е.
В пояснениях, представленных в материалы обособленного спора 27.05.2020, ответчик ссылается на то, что при вступлении должность председателя кооператива документация ему не передавалась, к указанным пояснениям приложена копии протокола заседания правления от 06.02.2018 N 1/18, листа записи об изменении сведений о должнике, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц от 15.02.2018.
Вместе с тем, основания прекращения членства в кооперативе определены статьей 130 Жилищного кодекса РФ (далее - ЖК РФ).
К таким случаям относятся:
1) выхода члена кооператива;
2) исключения члена кооператива;
3) ликвидации юридического лица, являющегося членом кооператива;
4) ликвидации жилищного кооператива;
5) смерти гражданина, являющегося членом жилищного кооператива.
Также согласно части 3 статьи 130 ЖК РФ член жилищного кооператива может быть исключен из жилищного кооператива на основании решения общего собрания членов жилищного кооператива (конференции) в случае грубого неисполнения этим членом без уважительных причин своих обязанностей, установленных настоящим Кодексом или уставом жилищного кооператива.
Оснований полагать, что после отчуждения принадлежащей ей квартиры по адресу: г. Тюмень, ул. Осипенко, дом 16, она утратила статус председателя СПК "ЖК "Манхэттен" не имеется.
Более того, в материалы дела представлена копия протокола от 25.03.2019 общего собрания собственников помещений, проведенного в многоквартирном доме по адресу: г. Тюмень, ул. Осипенко, дом 16, согласно которому инициатором собрания является собственник квартиры N 46 Панкова О.И.
Согласно части 2 статьи 130 ЖК РФ председатель правления жилищного кооператива:
1) обеспечивает выполнение решений правления кооператива;
2) без доверенности действует от имени кооператива, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;
3) осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Кодексом или уставом кооператива к компетенции общего собрания членов кооператива (конференции) или правления кооператива.
Также в соответствии с пунктом 4.1. Устава СПК "ЖК "Манхэттен" председатель Кооператива является руководителем Правления Кооператива и осуществляет следующие действия:
- без доверенности выступает от имени Кооператива, подписывает финансовые документы, принимает обязательства, открывает и закрывает счета Кооператива в банках, выдает доверенности;
- издает распоряжения, приказы, обязательные для штатных сотрудников общества;
- принимает на работу и увольняет штатных сотрудников;
- утверждает штатное расписание, фонд заработной платы, резервный и иные фонды, а также размеры должностных окладов штатных работников Кооператива;
- распоряжается имуществом Кооператива в соответствии с общим порядком и направлениями, определяемыми общим собранием и Правлением;
- представляет Кооператив в органах власти и управления, а также в отношениях с юридическими и физическими лицами;
- заключает договоры от имени Кооператива.
Таким образом, по общему правилу, именно председатель Кооператива является ответственным за сохранность всей первичной и бухгалтерской документации кооператива.
Ссылаясь на отсутствие какой-либо документации СПК "ЖК "Манхэттен" и передачу ее в несколько последовательно сменяющих друг друга управляющие компании, Панковой О.И. помимо договоров договор на выполнение работ по содержанию и ремонту общего имущества собственников в многоквартирном доме и оказание услуг, связанных с управлением собственниками многоквартирным домом, не представила доказательств реальной передачи документации должника в ведение ООО "КомТехГрупп", УК "Меркрий" и УК "Квартал 12 Люкс".
В материалах дела отсутствуют акты приема-передачи документации кооператива с указанием конкретных наименований, видов документов, из количества.
Из представленных в материалы дела договоров не усматривается, что в пользование и на хранение ООО "КомТехГрупп", УК "Меркурий" и УК "Квартал 12 Люкс" подлежала передача вся документация общества, в том числе, учредительные документы кооператива со всеми изменениями и дополнениям, приказы и распоряжения председателя СПК "ЖК "Манхэттен", протоколы собраний руководящих органов предприятия с момента создания СПК "ЖК "Манхэттен", то есть документация, не связанная с выполнением работ по содержанию и ремонту общего имущества собственников в многоквартирном доме и оказанию услуг, связанных с управлением собственниками многоквартирным домом, но истребуемая арбитражным управляющим.
При этом, апелляционная коллегия судей принимает во внимание, что часть заявленных временным управляющим Демидович В.Л. требований представляют собой требования по предоставлению именно сведений о деятельности должника.
Так, согласно пунктам 3.1.28, 3.1.29 договоров с ООО "КомТехГрупп", УК "Меркрий", УК "Квартал 12 Люкс" исполнитель по запросу заказчика обязан предоставлять документы финансовой отчетности, а также бухгалтерские документы, связанные с расчетами за поставленные коммунальные услуги, работы и услуги по содержанию и ремонту общего имущества объекта.
Ежегодно, в первом квартале года, следующего за отчетным, предоставлять общему собранию собственников отчет о выполнении условий настоявшего договора. Отчет должен содержать сведения о смете поступлений и расходов, о количестве начисленных и фактически собранных средств по всем договорам, заключенным заказчиком, выполненных работах и оказанных услугах в разрезе каждого поставщика, объеме потребленных коммунальных услуг в натуральном и денежном выражении, размер начисленных и уплаченных пеней и штрафов, размер просроченной задолженности, взносы в фонды и прочие доходы. Отчет считается принятым при отсутствии замечаний в течение 30 календарных дней.
Оснований полагать, что за период руководства кооператива управляющие компании не отчитывались перед председателем кооператива Панковой О.И., учитывая, что услуги по управлению многоквартирным домом носили возмездный характер, не имеется.
Более того, даже если допустить ситуацию, при которой Панкова О.И. с момента реализации квартиры, не являлась председателем СПК "ЖК "Манхэттен", ею не раскрыты обстоятельства того, кому именно она передавала свои полномочия по руководству кооперативом, кому передавала фактически имеющуюся у нее документацию должника и чем данное обстоятельство подтверждается.
Указанные обстоятельства какими-либо минимальными доказательствами не подтверждены.
В силу положений статей 7, 9, 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" обязанность по организации ведения бухгалтерского учета и ответственность за сохранность первичных документов бухгалтерского учета и регистров бухгалтерского учета в течение не менее пяти лет возложена на руководителя организации.
Именно Панкова О.И., как руководитель (председатель кооператива) должника, осведомлен о составе и содержании документации должника, запрошенной временным управляющему, причинах ее утраты, невозможности восстановления.
Панкова О.И. не представила доказательств передачи временному управляющему документации и сведений о хозяйственной деятельности должника в исчерпывающем объеме, не представила документального подтверждения невозможности совершение таких действий в силу объективных причин.
В случае утраты или потери первичной, бухгалтерской документации должника добросовестный руководитель должен доказать, что он предпринимал все разумные, необходимые и достаточные меры для восстановления недостающих подлинников документов в случае их утраты, порчи и не передачи ему документов.
В настоящем случае Панковой О.И. таких доказательств не представлено.
Существование документов в деятельности юридического лица по формам, указанным в заявлении конкурсного управляющего, предполагается, ввиду отсутствия каких-либо возражений в указанной части.
Отсутствие истребованных у бывшего руководителя должника документов затрудняет надлежащее исполнение временным, а в последствии и конкурсным управляющим своих обязанностей, в том числе по формированию конкурсной массы (затруднительно взыскание дебиторской задолженности, выявления кредиторской задолженности, оспаривание подозрительных сделок должника).
Исходя из указанного, требования временного управляющего Демидович В.Л. об обязании Панковой О.И. представить документацию общества и сведения перечню являются обоснованными.
Принимая во внимание документацию, истребованную у Панковой О.И. как председателя кооператива, с учетом безусловной осведомленности о его деятельности обязана предпринять все зависящие от нее меры в целях обеспечения получения истребованных временным управляющим документов и сведений, путем оказания теперь уже конкурсному управляющему всей возможной помощи по поставленным вопросам.
Исходя из указанного, суд апелляционной инстанции приходит к выводу, что установление испрашиваемой управляющим обязанности Панковой О.И. по передаче документации должника и сведение о его деятельности в заявленном виде не противоречит представленным в материалы дела доказательствам.
В случае если Панкова О.И. впоследствии представит доказательства исполнения, принятия всех возможных мер для исполнения определения и утрату возможности его исполнить в будущем, она вправе поставить перед судом вопрос о прекращении исполнения судебного акта на основании пункта 2 части 1 или пункта 1 части 2 статьи 43 Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве".
При этом судебная коллегия отмечает, что вопрос об установлении обстоятельств причин отсутствия каких-либо из истребуемых документов у руководителя должника, а также вопрос о наличии/отсутствии виновных действий руководителя, учредителя должника, не обеспечивших сохранность документации должника и (или) ее передачу конкурсному управляющему, о последствиях таких действий в виде невозможности формирования конкурсной массы может явиться основанием для разрешения иного обособленного спора, в частности по вопросу о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника.
Несоответствие выводов, изложенных в судебном акте, обстоятельствам дела (пункт 3 части 1 статьи 270 АПК РФ) является основанием для изменения или отмены судебного акта арбитражного суда первой инстанции.
При указанных обстоятельствах определение суда первой инстанции подлежит отмене в части, апелляционная жалоба - удовлетворению.
На основании изложенного и руководствуясь пунктом 3 части 1 статьи 270, статьей 271, пунктом 3 части 4 статьи 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восьмой арбитражный апелляционный суд
ПОСТАНОВИЛ:
апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-7421/2020) конкурсного управляющего Демидовича Валентина Львовича удовлетворить. Определение Арбитражного суда Тюменской области от 30 июня 2020 года по делу N А70-18628/2019 отменить.
Принять по делу новый судебный акт.
Ходатайство конкурсного управляющего Демидовича Валентина Львовича специализированного потребительского кооператива "ЖК "Манхэттен" (ИНН 7202259898) об истребовании документов у руководителя должника - Панкова Ольга Игоревна, удовлетворить.
Обязать бывшего председателя кооператива СПК "ЖК "Манхэттен" Панкову Ольгу Игоревну передать конкурсному управляющему Демидовичу Валентину Львовичу нижеуказанные сведения и информацию, документы:
1. Учредительные документы в действующей редакции со всеми изменениями и дополнениями (устав, учредительный договор, решения органов управления, свидетельства о регистрации, информационное письмо статистики с кодами);
2. Документы, подтверждающие права жилищного кооператива на недвижимое и движимое имущество, земельные участки, технику, технические паспорта;
3. Протоколы собраний руководящих органов предприятия с момента создания СПК "ЖК "Манхэттен" до настоящего времени (протоколы общих собраний собственников, комиссий и т.д.);
4. Приказы и распоряжения председателя жилищного кооператива СПК "ЖК "Манхэттен" с момента создания до настоящего времени;
5. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудиторских фирм с 01.11.2016г. до настоящего времени;
6. Отчеты оценщиков о стоимости имущества;
7. Списки кредиторской и дебиторской задолженности на дату введения процедуры банкротства (с расшифровкой суммы задолженности, датой возникновения задолженности, почтовыми и юридическими адресами кредиторов и дебиторов, идентифицирующими признаками юридического лица, карточки предприятий );
8. Договоры, соглашения, контракты, заключенные СПК "ЖК "Манхэттен" со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности со всеми изменениями и дополнениями (также планы, сметы, калькуляции), в том числе:
- договор с ОАО "ТРИЦ",
- договоры организациями, предпринимателями на оказание различного рода услуг, подрядных работ по обслуживанию, содержанию жилого фонда,
- договоры с ресурсоснабжающими организациями,
- иные договоры, заключенные СПК "ЖХ "Манхэттен" с юридическими и физическими лицами;
9. Номера расчетного и иных счетов СПК "ЖХ "Манхэттен", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;
10. Бухгалтерские и налоговые отчеты и декларации (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости, результаты налоговых проверок, рабочий план счетов бухгалтерского учета;
11. Документы первичного бухгалтерского учета: кассовые книги, выписки банков, документы по расчетам с поставщиками, покупателями (акты, счета, счета-фактуры, накладные), документы, подтверждающие принятие к учету и выбытие внеоборотных и оборотных активов, авансовые отчеты, бухгалтерские справки и др. за период с 01.01.2016 года. Оборотно-сальдовые ведомости по всем синтетическим счетам бухгалтерского учета за период с 01.01.2016 года;
12. Справку о задолженности организации перед бюджетом и внебюджетными фондами;
13. Лицензии, сертификаты;
14. Свидетельства о праве собственности, паспорта транспортных средств;
15. Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок);
16. Справка о наличии имущества (перечень активов на дату введения процедуры банкротства),
17. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);
18. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) общества (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей и т.п.);
19. Сведения о внутренней структуре общества, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств, отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений;
20. Сведения о фактической численности работников общества, утвержденное штатное расписание и штатную расстановку рабочих, расшифровка задолженности по заработной плате с указанием периода образования. Документы постоянного хранения (приказы по кадрам, табеля, расчетные ведомости, личные карточки и др.) за весь период деятельности;
21. Сведения о судебных процессах, работе с дебиторской задолженностью собственников жилых и нежилых помещений перед СПК "ЖК "Манхеттен";
22. Сведения о выданных доверенностях от имени СПК "ЖХ "Манхэттен" ;
23. Наименование и адреса организаций, в которых предприятие является учредителем (участником), сведения о доле участия;
24. Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся предприятия, его функций и видов деятельности;
25. Сведения об организации и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;
26. Базу 1-С Бухгалтерия на электронном носителе (либо копию базы иного программного продукта, используемого для ведения бухгалтерского учета), включая регистры бухгалтерского и налогового учета.
27. Копии договоров управления жилым домом за весь период деятельности, в том числе расторгнутые, с отметкой об их действии либо прекращении.
28. Копии документов, положений, проколов собраний и т.п. собственников жилья о выборе способа управления жилым домом за весь период деятельности, с отметкой об их действии либо прекращении.
29. Сведения о задолженности платы за жилое/нежилое помещение и коммунальные услуги должников физических лиц - собственников, либо владеющих на ином законном основании жилыми и/или нежилыми помещениями в жилых домах и обслуживаемых нежилых помещениях (данные о должнике: ФИО, дата и место рождения, наименование юридического лица, его ИНН, договор с физическим либо юридическим лицом на обслуживание, аренды, найма, ссуды и т.п., сведения о сумме задолженности в разрезе периодов и вида услуги);
30. Сведения о задолженности платы за жилое/нежилое помещение и коммунальные услуги юридических лиц - собственников, либо владеющих на ином законном основании жилыми и/или нежилыми помещениями в жилых домах и обслуживаемых нежилых помещениях (данные о должнике: ФИО, дата и место рождения, наименование юридического лица, его ИНН, договор с физическим либо юридическим лицом на обслуживание, аренды, найма, ссуды и т.п., сведения о сумме задолженности в разрезе периодов и вида услуги).
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, может быть обжаловано путем подачи кассационной жалобы в Арбитражный суд Западно-Cибирского округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме.
Выдача исполнительных листов осуществляется судом первой инстанции после поступления дела из Восьмого арбитражного апелляционного суда.
При условии предоставления копии настоящего постановления, заверенной в установленном порядке, в суд первой инстанции взыскатель вправе подать заявление о выдаче исполнительного листа до поступления дела из Восьмого арбитражного апелляционного суда.
Председательствующий
С.А. Бодункова
Судьи
О.Ю. Брежнева
О.В. Зорина


Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка