Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 23 марта 2020 года №08АП-18094/2019, А46-21224/2018

ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 23 марта 2020 года Дело N А46-21224/2018
Резолютивная часть постановления объявлена 17 марта 2020 года
Постановление изготовлено в полном объеме 23 марта 2020 года
Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Брежневой О.Ю.
судей Зориной О.В., Шаровой Н.А.
при ведении протокола судебного заседания секретарем Кочмарчик Д.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-18094/2019) Петровой Екатерины Викторовны на определение Арбитражного суда Омской области от 19 декабря 2019 года по делу N А46-21224/2018 (судья Горобец Н.А.), вынесенное по результатам рассмотрения ходатайства конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ЛЕТО" Лепешонкова Сергея Александровича к Петровой Екатерине Викторовне об обязании руководителя должника передать имущество и документацию, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ЛЕТО" (ИНН 5537010203, ОГРН 1155543041796),
при участии в судебном заседании:
Терещенко В.Б. лично;
представителя конкурсного управляющего Лепешонкова С.А. - Маркелова Е.А. по доверенности от 04.04.2019;
представителя Петровой Е.В. - Есина Д.С. по доверенности от 03.07.2019,
установил:
Терещенко Владимир Борисович (далее - Терещенко В.Б.) обратился 30.10.2018 в Арбитражный суд Омской области с заявлением о признании должника общества с ограниченной ответственностью "ЛЕТО" (далее - ООО "ЛЕТО", Общество, должник) несостоятельным (банкротом).
Определением Арбитражного суда Омской области от 07.12.2018 заявление принято к производству, назначено судебное заседание по его рассмотрению.
Определением Арбитражного суда Омской области от 12.02.2019 заявление Терещенко В.Б. признано обоснованным, в отношении ООО "ЛЕТО" введена процедура наблюдения сроком до 05.06.2019, временным управляющим должника утвержден Лепешонков Сергей Александрович.
Решением Арбитражного суда Омской области от 11.06.2019 ООО "ЛЕТО" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство сроком до 04.11.2019, конкурсным управляющим должника утвержден Лепешонков Сергей Александрович.
Конкурсный управляющий Лепешонков С.А. (далее - заявитель) обратился 24.10.2019 в суд с заявлением об обязании Петровой Екатерины Викторовны (далее - Петрова Е.В., ответчик, податель жалобы) передать имущество и документацию должника.
Определением Арбитражного суда Омской области от 19.12.2019 ходатайство удовлетворено, суд обязал бывшего руководителя ООО "ЛЕТО" Петрову Е.В., 28.01.1988 г.р., передать конкурсному управляющему Лепешонкову С.А. следующее имущество и документацию должника:
1. Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности должника, в том числе:
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 07.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 299 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 08.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 437 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 09.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 144 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 27.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 265 500 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 27.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 150 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 28.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 150 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 28.12.2016 ООО "Лето" денежных средств в размере 417 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
2. Гражданско-правовые договоры (вместе со всеми приложениями: сметы, технические задания, дополнительные соглашения, соглашения о расторжении), заключенные должником за 3-х летний период, предшествующий возбуждению дела о банкротстве, в том числе:
- Договоры и документы во исполнение условий с ООО "Северная звезда" (ИНН 5501163990);
- Договоры и документы во исполнение условий с ООО "Райдер-сервис" (ИНН 5504076953);
- Договоры и документы во исполнение условий с Руденко И.Н.;
- Договоры и документы во исполнение условий с Терещенко В.Б.;
- Договоры и документы во исполнение условий с Келлер Н.Н.;
- Договоры и документы во исполнение условий с Беляевой С.В.;
3. Список имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг, недвижимости, принадлежащих должнику на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), а также перечень имущества должника, приобретенного или отчужденного за последние три года;
4. Сведения о местонахождении (адрес) имущества и меры, принятые для обеспечения его сохранности;
5. Имущество, включая имущественные права, имеющееся у должника на дату признания должника несостоятельным (банкротом).
Не соглашаясь с принятым судебным актом, Петрова Е.В. обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое определение суда отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований.
В обоснование апелляционной жалобы ее податель указывает на несогласие с выводами суда первой инстанции.
Отзывы на апелляционную жалобу не поступили.
В заседании суда апелляционной инстанции представитель Петровой Е.В. поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, считал определение суда первой инстанции незаконным и необоснованным, просил его отменить, апелляционную жалобу - удовлетворить.
Представитель конкурсного управляющего Лепешонкова С.А. просил оставить определение без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения, считая определение суда первой инстанции законным и обоснованным.
Терещенко В.Б. оставил вопрос об удовлетворении апелляционной жалобы на усмотрение суда.
Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные в соответствии со статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы, явку своих представителей в заседание суда апелляционной инстанции не обеспечили.
Суд апелляционной инстанции, руководствуясь частью 3 статьи 156, статьей 266 АПК РФ, рассмотрел апелляционную жалобу в отсутствие неявившихся представителей участвующих в деле лиц.
Законность и обоснованность определения Арбитражного суда Омской области от 19.12.2019 по настоящему делу проверены в порядке статей 266, 268 АПК РФ.
Повторно исследовав материалы обособленного спора в пределах доводов апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции установил следующее.
В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).
Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Как следует из материалов дела и не оспаривается подателем жалобы, с 29.10.2015 директором должника, а также его участником являлась Петрова Е.В.
В целях надлежащего исполнения обязанностей конкурсный управляющий Лепешонков С.А. 01.07.2017 в адрес бывшего руководителя ООО "ЛЕТО" направил требование о передаче документации и товарно-материальных ценностей должника.
Поскольку в силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего, обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 АПК РФ лежит на бывшем руководителе должника.
В силу статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника обеспечить передачу не только бухгалтерской и иной документации должника, но и материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
В соответствии с пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику. Сбор документации, осуществляется конкурсным управляющим с целью получения информации о хозяйственной деятельности должника, предшествующей его банкротству, которая (информация) подлежит использованию при формировании конкурсной массы.
Требование конкурсного управляющего получено Петровой Е.В. лично 02.07.2019, о чем имеется отметка ответчика.
Согласно представленным в материалы дела актам приема-передачи документов от 02.07.2019 и от 10.07.2019 бывшим руководителем должника передана конкурсному управляющему бухгалтерская документация должника (л.д. 17,18).
Обращаясь с настоящим ходатайством, конкурсный управляющий указывает, что руководителем должника не переданы конкурсному управляющему имущество и перечень документов в соответствии с заявлением, необходимых для исполнения возложенных на него судом обязанностей.
Суд апелляционной инстанции отмечает, что конкурсный управляющий заведомо не знает и не может знать об особенностях осуществления должником хозяйственной деятельности и обусловленного этим состава бухгалтерских и первичных документов, поэтому перечень запрашиваемой документации всегда носит приблизительный характер, а объем истребуемой информации и документов определяется в каждом конкретном случае через анализ сведений, доступных из официальных источников (регистрирующие органы, налоговые органы, выписки по банковским счетам и т.п.).
Указание на примерный перечень документации не является основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании.
В свою очередь, именно Петрова Е.В., как руководитель, осведомлена о составе и содержании документации, которая не была передана, и причинах, этому способствовавших.
Непередача указанных документов приводит к существенным затруднениям проведения процедуры банкротства, невозможно выявить весь круг лиц, контролирующих должника, его основных контрагентов, а также: невозможно определить основные активы должника и их идентифицировать; невозможно выявить совершенные в период подозрительности сделки и их условия; невозможно установить содержание принятых органами должника решений, на предмет причинения ими вреда должнику и кредиторам и потенциальную возможность взыскания убытков с лиц, являющихся членами данных органов.
В рассматриваемом случае конкурсный управляющий в пунктах 1-2 просительной части заявления сформулировал конкретный перечень документов, истребуемых у бывшего руководителя:
1. Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности должника, в том числе:
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 07.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 299 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 08.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 437 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 09.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 144 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 27.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 265 500 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 27.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 150 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 28.12.2016 Петровой Е.В. денежных средств в размере 150 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
- Распорядительный документ, авансовый отчет с приложением всех подтверждающих затраты документов - товарных чеков, накладных, актов, счетов - фактур в отношении полученных 28.12.2016 ООО "Лето" денежных средств в размере 417 000 руб. со счета ...4462 в ПАО "Промсвязьбанк".
2. Гражданско-правовые договоры (вместе со всеми приложениями: сметы, технические задания, дополнительные соглашения, соглашения о расторжении), заключенные должником за 3-х летний период, предшествующий возбуждению дела о банкротстве, в том числе:
- Договоры и документы во исполнение условий с ООО "Северная звезда" (ИНН 5501163990);
- Договоры и документы во исполнение условий с ООО "Райдер-сервис" (ИНН 5504076953);
- Договоры и документы во исполнение условий с Руденко И.Н.;
- Договоры и документы во исполнение условий с Терещенко В.Б.;
- Договоры и документы во исполнение условий с Келлер Н.Н.;
- Договоры и документы во исполнение условий с Беляевой С.В.
Доказательства передачи запрашиваемых документов руководителем ООО "ЛЕТО" Петровой Е.В. конкурсному управляющему в материалы дела не представлены.
Между тем, судом первой инстанции не учтен факт изъятия документации должника правоохранительными органами при проведении обыска в офисе ООО "ЛЕТО", в подтверждение чего Петровой Е.В. представлена копия протокола обыска (выемки) от 21.09.2018.
Согласно неопровергнутому пояснению представителя Петровой Е.В. сведения о произведенном в офисе должника обыске и изъятии документов конкурсному управляющему также известны.
Суду апелляционной инстанции представитель конкурсного управляющего в порядке статьи 81 АПК РФ пояснил, что из текста протокола обыска (выемки) от 21.09.2018 не представляется возможным установить, какие конкретно документы изъяты следственными органами, поскольку они поименованы папками различного цвета, частично подписанные, внутренней описи документов изъятые папки не содержат. Также подтвердил судебной коллегии, что в рамках возбужденного уголовного дела конкурсный управляющий не обращался к органам следствия за разрешением вопроса о конкретизации изъятых документов либо ознакомления с ними.
В указанной части суд апелляционной инстанции отмечает следующее.
Согласно правовой позиции Верховного суда Российской Федерации, изложенной в определении от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986, при изъятии документации должника правоохранительными органами возникает объективная невозможность исполнения руководителем обязанности по ее передаче арбитражному управляющему. Это, в свою очередь, исключает возможность удовлетворения судом требования об исполнении им в натуре обязанности, предусмотренной абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве (абзац первый пункта 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств").
Конкурсный управляющий как лицо, осуществляющее полномочия руководителя должника и иных органов управления (пункт 1 статьи 129 Закона о банкротстве), для решения задач, возложенных на него Законом о банкротстве, не лишен возможности обратиться в правоохранительные органы с ходатайством о выдаче копий изъятых документов, а при невозможности их самостоятельного получения - за содействием в получении документации к суду, рассматривающему дело о банкротстве, применительно к правилам части 4 статьи 66 АПК РФ. Совершение управляющим такого рода действий позволяет исключить из перечня истребуемых им документов те, доступ к которым невозможен по обстоятельствам, не зависящим от бывшего руководителя.
Таким образом, основываясь на оценке представленных в дело доказательств, установив факт изъятия документации должника правоохранительными органами, суд первой инстанции должен был прийти к выводу об отсутствии надлежащих доказательств о наличии у Петровой Е.В. истребуемых согласно пунктам 1-2 заявления документов, в связи с чем отказать в указанной части требований.
При таких обстоятельствах, обжалуемое определение подлежит отмене в части обязания Петровой Е.В. передать документы, поименованные в пунктах 1-2 просительной части ходатайства конкурсного управляющего, в связи с несоответствием выводов, изложенных в определении суда, обстоятельствам дела (пункт 3 части 1 статьи 270 АПК РФ).
Вместе с тем, оснований полагать невозможной передачу конкурсному управляющему списка имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг, недвижимости, принадлежащих должнику на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), а также перечень имущества должника, приобретенного или отчужденного за последние три года; сведений о местонахождении (адрес) имущества и меры, принятые для обеспечения его сохранности, и имущества, включая имущественные права, имеющееся у должника на дату признания должника несостоятельным (банкротом), у апелляционного суда не имеется, в указанной части обжалуемое определение подлежит оставлению без изменения.
Апелляционная жалоба Петровой Е.В. подлежит частичному удовлетворению по вышеизложенным мотивам.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восьмой арбитражный апелляционный суд
ПОСТАНОВИЛ:
Апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-18094/2019) Петровой Екатерины Викторовны удовлетворить частично. Определение Арбитражного суда Омской области от 19 декабря 2019 года по делу N А46-21224/2018 отменить в части. В указанной части принять новый судебный акт.
Ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ЛЕТО" Лепешонкова Сергея Александровича удовлетворить частично.
Обязать бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью "ЛЕТО" Петрову Екатерину Викторовну, 28.01.1988 г.р., передать конкурсному управляющему Лепешонкову Сергею Александровичу сведения в части пунктов 3-5 просительной части ходатайства конкурсного управляющего.
В остальной части ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ЛЕТО" Лепешонкова Сергея Александровича оставить без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, может быть обжаловано путем подачи кассационной жалобы в Арбитражный суд Западно-Cибирского округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме.
Выдача исполнительных листов осуществляется судом первой инстанции после поступления дела из Восьмого арбитражного апелляционного суда.
При условии предоставления копии настоящего постановления, заверенной в установленном порядке, в суд первой инстанции взыскатель вправе подать заявление о выдаче исполнительного листа до поступления дела из Восьмого арбитражного апелляционного суда.
Председательствующий
О.Ю. Брежнева
Судьи
О.В. Зорина
Н.А. Шарова
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка